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企业公务非生产性费用管理规定

发布者:zhanglaoshi        发布时间:2019-08-21 14:33:08

企业非生产性费用核销管理规定为促进接待业务的规范化,控制公司内部交通费用支出,保证出差人员工作与生活需要,强化出差费用审核制度化,本着热情接待,例行节约的原则,创造良好的用车环境,提升公司的整体形象,现对公司各部门来客招待、报审供餐程序、用车费用核准及出差费用等审核要求统一规定如下:

一、费用审核标准:

1、招待标准:

类型一级接待二级接待三级接待工段长备注标准酒瓶瓶

40 元/人陪同人员由接待部门

特殊情况按职务副总以上 (含)

总经理批准为准,烟含在菜价中。

午餐原则上不饮酒,超出标准接待需报总经理审批后方可安排。

2、公司出差费用核销标准:

标直辖市省会

备注交通补助生活补助

1、交通补助仅限

市内补助,自带车辆的将不再享受交通补助。

住宿补助

宿费用可适当上浮 30%。

注:出差乘座火车(硬座)、轮船(普通舱)、汽车的按集团公司标准执行,实报实销,自带车辆的不再补助交通费。食费补助天数按实际住宿天数另加壹天计算,

3、用车费用核销标准:

级别副总经理(含)以上总经理助理部门经理(含)以下标准(元

1.2

1.1

0.8

/km)

公司每月 1 日抄表,各部门原则上再在租用社会车辆,临时租用社会车辆经核准后按 1.1 元/km 标准核销。

二、招待费、差旅费、车辆使用费用核销程序:

1、凡部门来客确需招待的,由部门负责人填写《派餐通知单》,经综合办签批后通知食堂安排就餐,并将《派餐通知单》交给食堂作为用餐依据,

食堂次日将报帐凭证、《派餐通知单》(用餐部门负责人签名认可)、参与人员名单、不超标准(个别特殊情况须临时增加伙食标准的须经总经理签字)

的实用菜单和收款收据报综合办签字结账。在外就餐或就餐费用在 500 元以上的《派餐通知单》需报总经理审批同意后方可安排。

2、工作人员因公出差,应首先填写“出差审批单”,经总经理批准后,

方可外出。报账时,依照“出差审批单”的内容和本规定的各项标准,据实填写“差旅费报销单”,综合办核实,财务总监审核、总经理审批后方可报销。

3、部门用车费用标准,每月 1 日由综合办填写各部门指定的用车里程表

(包含:里程起数、里程止数、行驶里程),根据行驶里程附费用发票按标准核销,每月 3 日前办理上一月车辆费用核销手续,逾期未办理的视为自动放弃。需租车办理业务的,由使用部门填写《派车通知单》,经公司审核附费用发票,按标准核销。

三、相关要求及考核:

1、各部门负责人遇有内部招待必须按照一款程序申报用餐。签字过程中要严格把关,凡有弄虚作假、虚报用量的,一经查实,用餐费用由申报部门负责人自己承担。

2、内部公务招待事关公司形象,食堂在保证饭菜质量和服务质量基础上, 按既定标准核算招待费用。超出标准的综合办、财务部一律不得核销,否则超出部分由以上两部门承担。

3、出差人员必须严格按照《差旅费报销管理规定》如实填写差旅费报销单,对弄虚作假、虚报冒领、违反规定的,审核人员有权拒绝审核,并给予违规金额 5-10 倍处罚。

住宿费用一律凭票据在限额内核销住宿费,超支部分自己全额承担,没有住宿票据的只领取一天的伙食补助。

4、所有当月支出的费用当月核销,特殊情况必须在次月 5 日前核销,发票日期超出核销日期的一律不予报销。

四、本通知从下发之日起实施。

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