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财会/金融考试

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全国税收调查填报说明

发布者:zhanglaoshi        发布时间:2019-08-22 14:53:06

(一) 、信息表 XXB

1.

统一社会信用代码 D1 已使用统一社会信用代码的企业,按照 18 位统一社会信用代码填写。尚未使用统一社会信用代码的企业,填写纳税人识别号。

2.

纳税人名称 D2 纳税人名称以该纳税人在工商行政管理局登记注册的汉字名称为准。

3.

企业规模 D3 根据《关于印发中小企业划型标准规定的通知》(工信部联企业[2011]300 号)相关内容进行划分,下分:1.大型企业;2.中型企业;3.小型企业;4.微型企业。

4.

国民经济行业类别代码 D4 按纳税人实际从事的主要社会经济活动性质分类,按 GB/T4754-2017 执行

5.

纳税人登记注册类型代码 D5 企业按工商行政管理机关登记或变更登记时核定的注册类型填写

6.

是否为法人企业 D6 以工商行政管理机关登记注册的为准,0 表示非独立核算的非法人企业,1 表示是独立核算的非法人企业,2 表示法人企业

7.

企业隶属关系 D7 仅限于国有、集体、国有独资企业、国有绝对控股上市企业、国有相对控股上市企业、国有绝对控股非上市企业、国有相对控股非上市企业,即纳税人登记类型代码为"110"、"120"、 "151"、"161"、"162"、"164"、"165"的纳税人填写!

8.

中央企业代码 D8 中央企业(企业行政隶属关系代码为"10"),其企业主管部门代码按以下规定填写(其分类大致为:"91"开头表示工业企业,"92"开头表示流通企业,"93"开头表示新闻出版,"94"开头表示邮政通信,"95"开头表示交通企业,"96"开头表示金融保险企业,"97"开头表示水电工程;"98"开头表示建筑安装企业);"99"开头表示其他企业(企业行政隶属关系代码不为 "10"),中央级企业合并会计报表的成员企业填写母公司代码。

9.

上市区域 E9 用 1 位数字表示非上市公司,上海证券交易所,深圳证券交易所,香港证券交易所,纳斯达克上市公司,美国证券交易所,纽约证券交易所,伦敦证券交易所,新加坡证券交易所,其他证券交易所

10.

股票代码 I9 股票代码用 6 位数字表示(限在上海、深圳上市的公司根据其上市证券代码数字部分填写)

11.

所在地行政区划代码 D10填写登记注册地的行政区划代码

12.

增值税缴纳方式代码 D11 用 1 位数字表示非增值税纳税人,0 表示非增值税纳税人,1 表示独立缴纳增值税的一般纳税人,2 表示独立缴纳增值税的小规模纳税人,3 表示作为分支机构其增值税由总机构汇总缴纳的纳税人,4 表示作为总机构缴纳包括分支机构增值税的纳税人增值税的一般纳税人

13.

增值税优惠政策代码 D12 根据免税、减税、即征即退、先征后退(返)等增值税优惠类型,从列表中选择适用的政策。

可多选

14.

增值税出口退(免)税方式代码 D13 用 1 位数字表示,0 表示未办理出口退(免)税认定的纳税人,1 表示已办理出口退(免) 税认定的属于一般纳税人的生产企业,2 表示已办理出口退税认定的属于一般纳税人的外贸企业,3 表示已办理出口退(免)税认定的增值税小规模纳税人,4 表示已办理出口退(免) 税认定的其他纳税人

15.

加工贸易企业区域代码 D14 用 1 位数字表示,0 表示非加工贸易企业,1 表示海关特殊监管区内加工贸易企业,2 表示海关特殊监管区外加工贸易企业

16.

加工贸易业务类型代码 D15 用 1 位数字表示不是加工贸易企业,0 表示本年未发生加工贸易业务,1 表示本年发生进料加工业务,2 表示本年发生来料加工业务,3 表示本年既发生进料加工又发生来料加工业务

17.

海关特殊监管区域和场所代码 D16 仅限于注册在保税区、出口加工区、综合保税区、保税港区、保税物流园区、保税物流中心 B 型等各类海关特殊监管区域或场所内的企业填写

18.

消费税缴纳方式代码 D17 用 1 位数字表示,主要分为消费税纳税人和非消费税纳税人两类。具体参见下拉框选项。

19.

城市维护建设税缴纳方式代码 D18 用 1 位数字表示。0 表示本年度未发生应交城市维护建设税,1 表示纳税人适用 1%税率,2 表示纳税人适用 5%税率,3 表示纳税人适用 7%税率,4 表示纳税人适用两个以上税率

20.

企业所得税缴纳方式代码 D19 用 1 位数字表示,0 表示非企业所得税纳税人,1 表示依率计征并独立缴纳企业所得税的纳税人,2 表示核定征收并独立缴纳企业所得税的纳税人,3 作为分支机构其企业所得税由总机构汇总缴纳的纳税人,4 表示作为总机构缴纳包括分支机构企业所得税的纳税人

21.

房产税缴纳方式和应税房产座落地代码 D20

0 表示非房产税纳税人,1 表示房产税纳税人且房产全部位于城市市区,2 表示房产税纳税人且房产全部位于县城,3 表示房产税纳税人且房产全部位于建制镇,4 表示房产税纳税人且房产全部位于工矿区,5 表示房产税纳税人且应税房产座落地在上述两种或两种以上地点

22.

城镇土地使用税缴纳方式和应税土地座落地代码 D21

0 表示非城镇土地使用税纳税人,1 表示城镇土地使用税纳税人且土地全部位于城市市区,2 表示城镇土地使用税纳税人且土地全部位于县城,3 表示城镇土地使用税纳税人且土地全部位于建制镇,4 表示城镇土地使用税纳税人且土地全部位于工矿区,5 表示城镇土地使用税纳税人且应税土地座落上述两种或两种以上地区

23.

车船税缴纳方式代码 D22

0 表示非车船税纳税人,1 表示车船税纳税人,2 表示代收(扣)代缴义务人,3 表示既是车船税纳税人又是代收(扣)代缴义务人

24.

土地增值税缴纳方式代码 D23

0 表示本年度未发生应交土地增值税的企业,1 表示本年度发生应交土地增值税的企业

25.

耕地占用税缴纳方式代码 D24

0 表示本年度未发生应交耕地占用税的企业,1 表示本年度发生应交耕地占用税的企业

26.

契税缴纳方式代码 D25

0 表示本年度未发生应交契税的企业,1 表示本年度发生应交契税的企业

27.

是否编制现金流量表 D26

0 表示不编制现金流量表,1 表示编制现金流量表

28.

D27 内资企业以工商注册时间为准,外商投资企业和外国企业以批准证书时间为准

29.

调查方式代码 D29 用 1 位数字表示 0、是重点调查担不是抽样调查的纳税人,1、是抽样调查的但不是重点调查的纳税人,2、既是抽样调查又是重点调查的纳税人

30.

是否为 2011 年以来连续调查企业 D30

0 表示不是 2012 年以来连续调查企业,1 表示是 2012 年以来连续调查企业

31.

是否自贸区企业 D31

0 表示不是自由贸易试验区的企业,1 表示是自由贸易试验区的企业

32.

战略性新兴产业 D32 如果纳税人属于“战略性新兴产业”,请参照左侧双击产品对照文档,根据企业生产的产品, 选择对应的 9 类产业。也可以复制以下链接地址可在浏览器查看分类文档:

33.

三新经济 D33 如果纳税人属于“三新经济”,请参照左侧双击产品对照文档,根据企业生产的产品,选择对应行业。也可以复制以下链接地址可在浏览器查看分类文档:

34.

D34 请税务机关填写 6 位自定义代码。

(二) 、调查问卷表 B3

1.

一总体感受、您知道系列减税降费政策每月(年)能为企业减少多少税费支出吗?A.非常了解 B.基本了解 C.基本不知道 D4

2.

一总体感受、本企业当前经营面临的主要压力或困难是?(可多选,按重要性程度由高到低依次选择)A.企业内部发展动力增强 B.经济发展水平提升 C.减税降费政策影响加大 D.

消费升级 E.区域协调发展 F.技术进步 G.放宽行业准入门槛 H.其他 D14

3.

二政策效应、您是哪种类型的纳税人?(可多选)A.产品竞争力下降 B.区域或行业市场准入限制多 C.融资成本高 D.人均工资增长快 E.物流成本、能源成本等成本增长快 F.社会保险费率高 G.行政事业性收费及政府性基金负担水平高 H.税收负担重 I.国际贸易增长放缓、 外贸需求下降 J.其他 D16

4.

三宣传辅导、您觉得税务部门的宣传培训效果如何?A.税务部门的宣传及培训 B.报刊、 杂志及电视等传统媒体报道 C.微信、微博等互联网新媒体报道 D.中介机构服务 E.其他 D28

5.

三宣传辅导、您更希望税务部门通过哪些渠道向您宣传辅导减税降费政策?(可多选, 按获取信息的便利性程度由高到低依次选择)A.效果很好,能基本满足需求 B.效果一般, 不够细化实用 C.效果差,指导性不强 D30

6.

四纳税服务、您在办税服务厅办理申报、退税享受减税降费政策时,是否经常存在排队现象?A.纳税人学堂 B.12366 咨询服务热线 C.办税服务厅现场咨询 D.税务机关网站和微信公众号 E.网络直播和网上视频教学 F.其他 D32

7.

四纳税服务、如果存在排队现象,您认为主要原因是?(可多选,按重要性程度由高到低依次选择)A.是 B.否 D34

8.

四纳税服务、您前往大厅时,是否经常使用自助设备办理业务?A.本地办税场所少,前来该厅办理业务的纳税人过于集中 B.办税厅开放窗口数量不足 C.窗口新人太多操作不熟 D.

办理流程比较繁琐,提交资料多,审查、修改耗时长 E.窗口使用的办税系统不稳定,运行缓慢导致办理速度慢 F.本人对所办业务不熟悉,准备不充分,接受辅导和填写资料时间长 D36

9.

四纳税服务、如不常使用自助设备,原因是?(可多选,按重要性程度由高到低依次选择)A.是 B.否 D38

10.

四纳税服务、网上办税可以减少往返办税服务厅的麻烦,您是否选择网上办税平台办理业务?A.设备较少,使用也需要排队 B.设备经常出现故障无法正常使用 C.设备功能少不能满足需要 D.操作繁琐办理效率不高 E.不了解设备功能,不会操作 D40

11.

四纳税服务、如您未选择网上办税平台办理业务,原因是?(可多选,按重要性程度由高到低依次选择)A.是 B.否 D42

(三) 、企业表 B0

1.

一增值税指标(主要根据增值税纳税申报表填写)内销货物劳务销售额本年一般项目按适用税率计税销售额全年累计数或期初、期末数 F2 填写纳税人本期按一般计税方法计算缴纳增值税的销售额,包含:在财务上不作销售但按税法规定应缴纳增值税的视同销售和价外费用的销售额;外贸企业作价销售进料加工复出口货物的销售额;税务、财政、审计部门检查后按一般计税方法计算调整的销售额。服务、不动产和无形资产有扣除项目的,本栏应填写扣除之前的不含税销售额。

2.

一增值税指标(主要根据增值税纳税申报表填写)内销货物劳务销售额本年一般项目按简易办法计税销售额全年累计数或期初、期末数 F3 填写纳税人本期按简易计税方法计算增值税的销售额。包含纳税检查调整按简易计税方法计算增值税的销售额。服务、不动产和无形资产有扣除项目的,本栏应填写扣除之前的不含税销售额;服务、不动产和无形资产按规定汇总计算缴纳增值税的分支机构,其当期按预征率计算缴纳增值税的销售额也填入本栏。

3.

一增值税指标(主要根据增值税纳税申报表填写)内销货物劳务销售额本年免税销售额全年累计数或期初、期末数 F4 是指企业国内销售货物、劳务和应税服务按照国家税收政策直接免征增值税的销售额。

4.

一增值税指标(主要根据增值税纳税申报表填写)内销货物劳务销售额本年即征即退货物、劳务和应税服务销售额全年累计数或期初、期末数 F5 是指企业国内销售货物、劳务和应税服务按照国家税收政策给予即征即退的销售额,可按照主管税务机关审核确认的全年汇总的增值税纳税申报表中“即征即退销售额”栏的本年累计数填写。

5.

一增值税指标(主要根据增值税纳税申报表填写)销项税额应税服务扣除项目本年实际扣除金额全年累计数或期初、期末数 F6 指适用差额征税的营改增试点企业,允许其从取得的应税服务全部价款和价外费用中实际扣除的金额。

6.

一增值税指标(主要根据增值税纳税申报表填写)销项税额本年销项税额(7=8+9+10) 全年累计数或期初、期末数 F7 按本表所列公式计算填写,营改增试点企业,应税服务有扣除项目的,应填写扣除之后的销项税额。

7.

一增值税指标(主要根据增值税纳税申报表填写)销项税额 1.适用 17%或 16%税率的销项税额全年累计数或期初、期末数 F8 根据主管税务机关审核确认的全年汇总的增值税纳税申报表中“销项”栏“适用税率”为 17%或 16%的“税额”栏各行数据合计数填写。本项目不含适用 17%或 16%税率的销货退回、折让及折扣的销项税额合计数。

8.

一增值税指标(主要根据增值税纳税申报表填写)销项税额.适用 11%或 10%税率的销项税额全年累计数或期初、期末数 F9 根据主管税务机关审核确认的全年汇总的增值税纳税申报表中“销项”栏“适用税率”为 11%或 10%的“税额”栏各行数据合计数填写。本项目不含适用 11%或 10%税率的销货退回、 折让及折扣的销项税额合计数。

9.

一增值税指标(主要根据增值税纳税申报表填写)销项税额.适用 6%税率的销项税额全年累计数或期初、期末数 F10 根据主管税务机关审核确认的全年汇总的增值税纳税申报表中“销项”栏“适用税率”为 6% 的“税额”栏各行数据合计数填写。本项目不含适用 6%税率的销货退回、 折让及折扣的销项税额合计数。

10.

一增值税指标 ( 主要根据增值税纳税申报表填写 ) 进项税额本年进项税额 (11>=12+16+19+20)全年累计数或期初、期末数 F11 指纳税人本期申报抵扣的进项税额。根据主管税务机关审核确认的全年汇总的增值税纳税申报表“进项税额”栏合计数填写。

11.

一增值税指标(主要根据增值税纳税申报表填写)进项税额 1.适用 17%或 16%税率的进项税额全年累计数或期初、期末数 F12 一般纳税人根据主管税务机关确认的增值税纳税申报表“进项”栏适用 17%或 16%税率的 “本期发生额”指标的全年合计数填列。

12.

一增值税指标(主要根据增值税纳税申报表填写)进项税额采购国产设备进项税额全年累计数或期初、期末数 F13 指纳税人当年在国内采购设备时取得的增值税专用发票上标明的增值税额,按年终累计额填写。

13.

一增值税指标(主要根据增值税纳税申报表填写)进项税额海关完税凭证适用 17%或 16%税率抵扣的进项税额全年累计数或期初、期末数 F14填写以进口环节海关代征增值税专用缴款书为抵扣凭证,适用 17%或 16%税率的进项税额全年累计数,数据应与《增值税纳税申报表附列资料二》第五栏一致。

14.

一增值税指标(主要根据增值税纳税申报表填写)进项税额进口机器设备进项税额全年累计数或期初、期末数 F15 指纳税人当年进口设备时向主管海关缴纳的进口环节增值税,根据进口环节海关代征增值税专用缴款书及进口设备规模,按年终累计额填写。

15.

一增值税指标(主要根据增值税纳税申报表填写)进项税额.适用 11%或 10%税率或扣除率的进项税额全年累计数或期初、期末数 F16 填写以进口环节海关代征增值税专用缴款书为抵扣凭证,适用 11%或 10%税率的进项税额全年累计数,数据应小于等于《增值税纳税申报表附列资料二》第五栏。

16.

一增值税指标(主要根据增值税纳税申报表填写)进项税额海关完税凭证适用 11%或 10% 税率抵扣的进项税额全年累计数或期初、期末数 F17 填写以进口环节海关代征增值税专用缴款书为抵扣凭证,适用 11%或 10%税率的进项税额全年累计数,数据应与《增值税纳税申报表附列资料二》第五栏一致。

17.

一增值税指标(主要根据增值税纳税申报表填写)进项税额农产品收购凭证抵扣进项税额全年累计数或期初、期末数 F18 填写以农产品收购发票和普通发票为抵扣凭证,适用 13%税率的进项税额全年累计数,数据应小于等于《增值税纳税申报表附列资料二》第六栏。

18.

一增值税指标(主要根据增值税纳税申报表填写)进项税额.适用 6%税率的进项税额全年累计数或期初、期末数 F19 根据主管税务机关确认的增值税纳税申报表“进项”栏适用 6%税率的“本期发生额”指标的全年合计数填列。

19.

一增值税指标(主要根据增值税纳税申报表填写)进项税额.适用 5%、3%和减按 1.5% 征收率的进项税额全年累计数或期初、期末数 F20 根据主管税务机关确认的增值税纳税申报表“进项”栏适用 5%、3%征收率及减按 1.5%征收增值税的“本期发生额”指标的全年合计数填列。

20.

一增值税指标(主要根据增值税纳税申报表填写)进项税额本年进项税转出额全年累计数或期初、期末数 F21 根据企业全年汇总的增值税纳税申报表中“本期进项税额”栏各减项(即“免税货物用”、 “非应税项目用”、“非正常损失”和“简易办法征税货物用”、“免抵退货物不得抵扣税额” 和“其他”)的“合计”栏数据之和填列。

21.

一增值税指标(主要根据增值税纳税申报表填写)进项税额期初留抵增值税额全年累计数或期初、期末数 F22 指上年年末尚未抵扣的进项税额。应按主管税务机关审核确认的税款所属期为当年 1 月份的增值税纳税申报表“税款计算”栏“上期留抵税额”指标“本月数”填写,留抵税额挂账的纳税人应按主管税务机关审核确认的税款所属期为当年 1 月份的增值税纳税申报表“税款计算”栏“上期留抵税额”指标“本月数”+“本年累计数“填写,也可按照“应交税金—— 应交增值税”明细科目“进项税额”栏本年期初余额数填写。

22.

一增值税指标(主要根据增值税纳税申报表填写)进项税额本年应抵扣税额合计(生产企业=11-21+22-55)或(外贸企业=11-21+22)全年累计数或期初、期末数 F23 生产企业按公式 23=11-21+22-55,外贸企业按公式 23=11-21+22。

23.

一增值税指标(主要根据增值税纳税申报表填写)进项税额以期末留抵税额抵顶欠税额全年累计数或期初、期末数 F24 指纳税人根据国税发[2004]112 号的规定,经县以上税务机关批准,以当期的期末留抵税额抵减的欠缴增值税和欠税滞纳金,应按照税务机关的实际审批数填写。

24.

一增值税指标(主要根据增值税纳税申报表填写)进项税额本年实际抵扣的税额全年累计数或期初、期末数 F25 按增值税纳税申报表"税款计算"栏"实际抵扣税额"行的合计数填写。本项目包含本期实际抵扣的期初留抵增值税税额,但不含出口免抵退税货物已退税额。

25.

一增值税指标(主要根据增值税纳税申报表填写)税款缴纳本年按简易计税办法计算的应纳税额全年累计数或期初、期末数 F26 反映一般纳税人本期按简易计税方法计算并应缴纳的增值税额和小规模纳税人依征收率计算的应纳税额,但不包括按简易计税方法计算的纳税检查应补缴税额。

26.

一增值税指标(主要根据增值税纳税申报表填写)税款缴纳本年应纳税额减征额全年累计数或期初、期末数 F27 指当年纳税人销售货物按增值税应纳税额减按 2%征收的增值税税额,以及按照规定可在增值税应纳税额中全额抵减的增值税税控系统专用设备费用以及技术维护费。可按照增值税纳税申报表中的应纳税额减征额累计数填写。

27.

一增值税指标 ( 主要根据增值税纳税申报表填写 ) 税款缴纳本年应纳税额合计 (28=7-25+26-27)全年累计数或期初、期末数 F28 按本表所列公式计算填写

28.

一增值税指标(主要根据增值税纳税申报表填写)税款缴纳本年应交查补增值税额全年累计数或期初、期末数 F29 按纳税申报表要求填写,是指本期纳税人接受税务检查,按规定在抵减上期留抵税额后,应补征以现金或银行结算缴纳的增值税额。

29.

一增值税指标(主要根据增值税纳税申报表填写)税款缴纳建筑服务、销售不动产、出租不动产按 2%、3%和 5%税率预缴全年累计数或期初、期末数 F30 填写 2%、3%、5%税率(预缴)的销项税额。对应口径为增值税预缴申报表第 6 行第 4 列。

30.

一增值税指标(主要根据增值税纳税申报表填写)税款缴纳年初未交增值税额全年累计数或期初、期末数 F31 指当年初企业应缴未缴的增值税额。应按照“应交税金——未交增值税”明细科目贷方本年期初余额数填写,如果“应交税金——未交增值税”明细科目为借方余额,则以“-”号在本项目内反映。

31.

一增值税指标(主要根据增值税纳税申报表填写)税款缴纳年初逾期未缴增值税额全年累计数或期初、期末数 F32 指当年初企业逾期未交(含缓交) 以前年度的增值税税额。应按照主管税务机关审核确认的税款所属期为当年 1 月份的增值税纳税申报表“税款计算”栏“截止上期累计欠税额”指标数据填列。

32.

一增值税指标(主要根据增值税纳税申报表填写)税款缴纳本年已纳增值税额(33=34+37) 全年累计数或期初、期末数 F33 是指当年 1 月 1 日至 12 月 31 日实际以现金或银行结算缴纳的增值税额,包括清理以前年度欠税额、本年度多交税额和当年 1 月份以现金或银行结算缴纳的税款所属期为上一年度的税额,也包括本年度内查补以前年度和本年度增值税的实际以现金或银行结算缴纳税额,不包括下一年 1 月份申报缴纳的税款所属期为上一年度的增值税额和代扣代缴增值税,按本表所列公式计算填写。

33.

一增值税指标(主要根据增值税纳税申报表填写)税款缴纳 1.本年就地已纳增值税额(不含代扣代缴增值税)全年累计数或期初、期末数 F34 是指当年 1 月 1 日至 12 月 31 日在机构所在县(市)实际以现金或银行结算缴纳的增值税额, 包括清理以前年度欠税额、本年度多交税额和上一年 1 月份以现金或银行结算缴纳的税款所属期为上一年度的税额,也包括本年度内查补以前年度和本年度增值税的实际以现金或银行结算缴纳税额,不包括下一年 1 月份申报缴纳的税款所属期为当年度的增值税额和代扣代缴增值税,可按照“应交税金——应交增值税”会计科目“已交税金”栏与“应交税金──未交增值税”会计科目借方发生额的合计数分析填写,也可根据本期盖有银行收讫章的增值税税收缴款书汇总分析填写。

34.

一增值税指标(主要根据增值税纳税申报表填写)税款缴纳(1)本年清理以往年度欠交增值税额全年累计数或期初、期末数 F35 指当年纳税人清理以往年度欠交增值税而以现金或银行结算缴纳的增值税额。应根据本期盖有银行收讫章的增值税税收缴款书分析填写。

35.

一增值税指标(主要根据增值税纳税申报表填写)税款缴纳本年已纳查补增值税额全年累计数或期初、期末数 F36 指当年纳税人根据查补开具缴款书已以现金或银行结算缴纳的增值税额。应根据本期盖有银行收讫章的增值税税收缴款书分析填写。

36.

一增值税指标(主要根据增值税纳税申报表填写)税款缴纳.本年异地已纳增值税额全年累计数或期初、期末数 F37 是指当年 1 月 1 日至 12 月 31 日在非机构所在县(市)实际以现金或银行结算缴纳的增值税额,包括清理以前年度欠税额、本年度多交税额和当年 1 月份以现金或银行结算缴纳的税款所属期为上一年度的税额,也包括本年度内查补以前年度和本年度增值税的实际以现金或银行结算缴纳税额,不包括下一年 1 月份申报缴纳的税款所属期为当年度的增值税额和代扣代缴增值税, 可按照“应交税金——应交增值税”会计科目“已交税金”栏与“应交税金──未交增值税”会计科目借方发生额的合计数分析填写,也可根据本期盖有银行收讫章的增值税税收缴款书汇总分析填写。

37.

一增值税指标 ( 主要根据增值税纳税申报表填写 ) 税款缴纳年末未交增值税额 (38=31+28+29-33-24)全年累计数或期初、期末数 F38 反映企业当年末未交的增值税税额,指纳税人当年末应缴未缴的增值税额。按本表所列公式计算填写。

38.

一增值税指标(主要根据增值税纳税申报表填写)税款缴纳年末逾期未缴增值税额全年累计数或期初、期末数 F39 是指当年末企业逾期未交的增值税的欠税数额,包括以前年度的欠税数额。应按照主管税务机关审核确认的税款所属期为当年 12 月份的增值税纳税申报表“税款计算”栏“截止上期累计欠税额”指标数据填写。

39.

一增值税指标(主要根据增值税纳税申报表填写)税款缴纳本年查补增值税抵顶留抵税额全年累计数或期初、期末数 F40 指纳税人本期在税务查补中,查补税额按规定抵减的留抵税额。应根据税务检查处理决定书和有关帐务处理分析填写。

40.

一增值税指标 ( 主要根据增值税纳税申报表填写 ) 税款缴纳年末留抵进项税额 (41=23-24-25-40)全年累计数或期初、期末数 F41 指纳税人当年末应抵未抵的进项税余额。按本表所列公式计算填写

41.

一增值税指标(主要根据增值税纳税申报表填写)税款缴纳本年收到的内销货物先征后退、即征即退货物、劳务和应税服务的增值税额全年累计数或期初、期末数 F42 指当年纳税人内销货物按先征后退、货物或服务即征即退政策规定实际收到的增值税额。

42.

二增值税出口退税指标(根据出口退(免)税申报表、加工贸易合同、进出口税收缴款书等填写)出口货物劳务服务销售额本年出口货物销售额全年累计数或期初、期末数 F43 指出口企业在当年 1 月 1 日至 12 月 31 日期间报关出口并在财务上做销售的出口货物销售额。

包括适用和不适用出口退(免)税政策的全部出口货物的销售额。

43.

二增值税出口退税指标(根据出口退(免)税申报表、加工贸易合同、进出口税收缴款书等填写)出口货物劳务服务销售额本年适用出口退(免)税政策的出口货物销售额全年累计数或期初、期末数 F44 指企业在当年 1 月 1 日至 12 月 31 日期间报关出口并在财务上做销售的全部(包括单证不齐部分)适用出口退(免)税政策的出口货物销售额。具体为:

增值税一般纳税人的外贸企业实行“免、退”办法的出口货物销售额;增值税一般纳税人的生产企业实行“免、抵、退” 办法出口货物的销售额;以及其他实行免税办法的出口货物销售额。

44.

二增值税出口退税指标(根据出口退(免)税申报表、加工贸易合同、进出口税收缴款书等填写)出口货物劳务服务销售额本年申报退(免)税的出口货物销售额全年累计数或期初、期末数 F45 指实行“免、抵、退”办法的生产企业、实行“免、退”办法的外贸企业、以及其他实行免税办法的出口企业在当年在当年 1 月 1 日至 12 月 31 日期间发生并在财务上做销售的适用出口退(免)税政策且申报退(免)税的出口货物的销售额。

45.

二增值税出口退税指标(根据出口退(免)税申报表、加工贸易合同、进出口税收缴款书等填写)出口货物劳务服务销售额本年出口劳务销售额全年累计数或期初、期末数 F46 指出口企业在当年 1 月 1 日至 12 月 31 日期间报关出口并在财务上做销售的出口劳务销售额。

包括适用和不适用出口退(免)税政策的全部出口劳务的销售额。

46.

二增值税出口退税指标(根据出口退(免)税申报表、加工贸易合同、进出口税收缴款书等填写)出口货物劳务服务销售额本年适用出口退(免)税政策的出口劳务销售额全年累计数或期初、期末数 F47 指企业在当年 1 月 1 日至 12 月 31 日期间报关出口并在财务上做销售的全部(包括单证不齐部分)适用出口退(免)税政策的出口劳务销售额。具体为:

增值税一般纳税人的外贸企业实行“免、退”办法的出口劳务销售额;增值税一般纳税人的生产企业实行“免、抵、退” 办法出口劳务的销售额;以及其他实行免税办法的出口劳务销售额。

47.

二增值税出口退税指标(根据出口退(免)税申报表、加工贸易合同、进出口税收缴款书等填写)出口货物劳务服务销售额本年申报退(免)税的出口劳务销售额全年累计数或期初、期末数 F48 指实行“免、抵、退”办法的生产企业、实行“免、退”办法的外贸企业、以及其他实行免税办法的出口企业在当年在当年 1 月 1 日至 12 月 31 日期间发生并在财务上做销售的适用出口退(免)税政策且申报退(免)税的出口劳务的销售额

48.

二增值税出口退税指标(根据出口退(免)税申报表、加工贸易合同、进出口税收缴款书等填写)出口货物劳务服务销售额本年出口服务销售额全年累计数或期初、期末数 F49 指出口企业在当年 1 月 1 日至 12 月 31 日期间报关出口并在财务上做销售的出口服务销售额。

包括适用和不适用出口退(免)税政策的全部出口服务的销售额。

49.

二增值税出口退税指标(根据出口退(免)税申报表、加工贸易合同、进出口税收缴款书等填写)出口货物劳务服务销售额本年适用出口退(免)税政策的跨境应税行为销售额全年累计数或期初、期末数 F50 指企业在当年 1 月 1 日至 12 月 31 日期间报关出口并在财务上做销售的全部(包括单证不齐部分)适用出口退(免)税政策的跨境应税行为的销售额。具体为:增值税一般纳税人的外贸企业实行"免、退"办法的跨境应税行为的销售额;增值税一般纳税人的生产企业实行"免、 抵、退"办法的跨境应税行为的销售额;以及其他实行免税办法的跨境应税行为的销售额。

50.

二增值税出口退税指标(根据出口退(免)税申报表、加工贸易合同、进出口税收缴款书等填写)出口货物劳务服务销售额本年申报退(免)税政策的跨境应税行为销售额全年累计数或期初、期末数 F51 指实行"免、抵、退"办法的生产企业、实行"免、退"办法的外贸企业、以及其他实行免税办法的出口企业在当年在当年 1 月 1 日至 12 月 31 日期间发生并在财务上做销售的适用出口退 (免)税政策且申报退(免)税的跨境应税行为的销售额销售额。

51.

二增值税出口退税指标(根据出口退(免)税申报表、加工贸易合同、进出口税收缴款书等填写)增值税出口退税计算本年按退税率计算的出口货物劳务服务免抵退税额 (52=53+54)全年累计数或期初、期末数 F52 反映出口企业在当年 1 月 1 日至 12 月 31 日期间申报经税务机关退税部门审核受理的免抵退税额。按本表所列公式计算填写

52.

二增值税出口退税指标(根据出口退(免)税申报表、加工贸易合同、进出口税收缴款书等填写)增值税出口退税计算本年免抵退税抵减额全年累计数或期初、期末数 F53 对实行“免、抵、退”办法出口货物的生产企业增值税一般纳税人,该指标反映在当年 1 月 1 日至 12 月 31 日期间免税购进原材料的价格与出口货物退税率的乘积,可根据《生产企业出口货物免、抵、退税申报汇总表》中“免抵退税额抵减额”指标本年累计数填写。对有加工贸易业务的外贸公司增值税一般纳税人,该指标反映在当年 1 月 1 日至 12 月 31 日期间保税进口的原材料按规定应抵减的税额。只从事一般贸易出口的外贸公司增值税一般纳税人、 实行免征增值税办法出口烟草产品的卷烟生产企业增值税一般纳税人和自产货物实行免征增值税办法的增值税小规模纳税人不填写此项目。

53.

二增值税出口退税指标(根据出口退(免)税申报表、加工贸易合同、进出口税收缴款书等填写)增值税出口退税计算本年应免抵退税额(54=55+56)全年累计数或期初、期末数 F54 反映出口企业在当年 1 月 1 日至 12 月 31 日期间出口货物发生的已申报抵减进料税额后的免抵退税额净额。按本表所列公式计算填写

54.

二增值税出口退税指标(根据出口退(免)税申报表、加工贸易合同、进出口税收缴款书等填写)增值税出口退税计算本年适用出口退(免)税政策出口货物劳务服务的应退税额全年累计数或期初、期末数 F55 指当年 1 月 1 日至 12 月 31 日期间因出口适用出口退税政策的货物劳务而发生,已申报抵减进料税额后的应退税额净额。实行“免、抵、退”办法出口货物劳务企业增值税一般纳税人可根据《生产企业出口货物免、抵、退税申报汇总表》中“当期应退税额”指标本年累计数或增值税纳税申报表“税款计算”栏“免抵退货物已退税额”指标的全年合计数填写。实行 “免、退”办法出口货物的外贸公司增值税一般纳税人根据相关资料分析计算填写。出口自产货物实行免征增值税办法的增值税小规模纳税人和实行免征增值税办法出口烟草产品的卷烟生产企业增值税一般纳税人不填写此项目。

55.

二增值税出口退税指标(根据出口退(免)税申报表、加工贸易合同、进出口税收缴款书等填写)增值税出口退税计算本年实行“免、抵、退”办法出口货物劳务服务的应免抵税额全年累计数或期初、期末数 F56 指实行“免、抵、退”办法出口货物的生产企业增值税一般纳税人在当年 1 月 1 日至 12 月 31 日期间出口货物劳务,经税务机关退税部门审核批准的发生的免抵税额,可根据《生产企业出口货物免、抵、退税申报汇总表》中“当期免抵税额”指标本年累计数填写。外贸公司增值税一般纳税人、出口自产货物实行免征增值税办法的增值税小规模纳税人和实行免征增值税办法出口烟草产品的卷烟生产企业增值税一般纳税人不填写此项目。

56.

二增值税出口退税指标(根据出口退(免)税申报表、加工贸易合同、进出口税收缴款书等填写)增值税出口退税计算年初适用出口退(免)税政策出口货物劳务服务的应退未退税额全年累计数或期初、期末数 F57反映企业上一年底以前适用出口退税政策出口货物劳务发生的应退未退税额结转到当年的累计数。实行“免、抵、退”办法出口货物的生产企业增值税一般纳税人和实行“免、退” 办法出口货物的专业外贸公司增值税一般纳税人可根据相关资料分析填写。出口自产货物劳务实行免征增值税办法的增值税小规模纳税人和实行免征增值税办法出口烟草产品的卷烟生产企业增值税一般纳税人不填写此项目。

57.

二增值税出口退税指标(根据出口退(免)税申报表、加工贸易合同、进出口税收缴款书等填写)增值税出口退税计算本年适用出口退(免)税政策出口货物劳务服务实际收到的退税额全年累计数或期初、期末数 F58 指企业在当年 1 月 1 日至 12 月 31 日期间实际收到的本年度和以前年度适用出口退税政策出口货物劳务的退税额。实行“免、抵、退”办法出口货物的生产企业增值税一般纳税人和实行“免、退”办法出口货物的外贸公司增值税一般纳税人可根据相关资料分析填写。出口自产货物实行免征增值税办法的增值税小规模纳税人和实行免征增值税办法出口烟草产品的卷烟生产企业增值税一般纳税人不填写此项目。

58.

二增值税出口退税指标(根据出口退(免)税申报表、加工贸易合同、进出口税收缴款书等填写)增值税出口退税计算年末适用出口退(免)税政策出口货物劳务服务的应退未退税额(59=55+57-58)全年累计数或期初、期末数 F59 反映企业截止到当年 12 月 31 日应退未退的本年度和以前年度适用出口退税政策出口货物劳务累计的税额,按本表所列公式计算填写。

59.

二增值税出口退税指标(根据出口退(免)税申报表、加工贸易合同、进出口税收缴款书等填写)出口退消费税的计算本年收到的出口货物实退消费税额全年累计数或期初、期末数 F60 指纳税人自营出口或委托外贸代理出口应税消费品(出口免税的货物除外),由税务机关审批并实际收到的退还消费税额。

60.

二增值税出口退税指标(根据出口退(免)税申报表、加工贸易合同、进出口税收缴款书等填写)加工贸易加工贸易保税进口料件的金额(人民币按到岸价填报)全年累计数或期初、期末数 F61 企业当年从事来料加工、进料加工贸易方式时,以保税方式进口的料件总额,根据海关报关单上申报的到岸价折合人民币填报。

61.

二增值税出口退税指标(根据出口退(免)税申报表、加工贸易合同、进出口税收缴款书等填写)加工贸易加工贸易保税直接出口到境外的金额(人民币按离岸价填报)全年累计数或期初、期末数 F62 企业当年从事来料加工、进料加工贸易方式时,保税直接出口到境外的货物总额,根据海关报关单上申报的离岸价折合人民币填报。

62.

二增值税出口退税指标(根据出口退(免)税申报表、加工贸易合同、进出口税收缴款书等填写)加工贸易加工贸易保税出口到海关特殊监管区域或场所的金额全年累计数或期初、 期末数 F63 企业当年从事来料加工、进料加工贸易方式时,保税出口到境内综合保税区、保税港区、出口加工区、保税物流中心(B 型)等海关特殊监管区域或场所的货物总额,根据海关报关单上申报的离岸价折合人民币填报。但不包括出口到境内保税区的货物。

63.

二增值税出口退税指标(根据出口退(免)税申报表、加工贸易合同、进出口税收缴款书等填写)加工贸易加工贸易转入货物的金额全年累计数或期初、期末数 F64 从事来料加工、进料加工贸易的企业,当年从其他加工贸易企业以保税方式转入的货物(料件)总额,根据海关加工贸易手册有关指标折合人民币填报。

64.

二增值税出口退税指标(根据出口退(免)税申报表、加工贸易合同、进出口税收缴款书等填写)加工贸易加工贸易转出货物的金额全年累计数或期初、期末数 F65 从事来料加工、进料加工贸易的企业,当年以保税方式转出到其他加工贸易企业的货物(料件)总额,根据海关加工贸易手册有关指标折合人民币填报。

65.

二增值税出口退税指标(根据出口退(免)税申报表、加工贸易合同、进出口税收缴款书等填写)加工贸易加工贸易转为内销的货物金额全年累计数或期初、期末数 F66 企业当年经商务部门批准后,保税货物因故国内销售时的货物金额(折合人民币填报)。

66.

二增值税出口退税指标(根据出口退(免)税申报表、加工贸易合同、进出口税收缴款书等填写)加工贸易加工贸易转为内销的补税和利息金额全年累计数或期初、期末数 F67 企业当年因加工贸易货物内销,由海关按规定补征的保税料件的进口环节税收及相应利息。

67.

二增值税出口退税指标(根据出口退(免)税申报表、加工贸易合同、进出口税收缴款书等填写)加工贸易加工贸易采购国产料件的金额全年累计数或期初、期末数 F68 企业当年从事加工贸易生产经营过程中,采购的国产料件(不包括设备)的金额。

68.

二增值税出口退税指标(根据出口退(免)税申报表、加工贸易合同、进出口税收缴款书等填写)加工贸易来料加工收取的工缴费全年累计数或期初、期末数 F69 企业当年从事来料加工业务收取的加工工缴费金额全额。

69.

二增值税出口退税指标(根据出口退(免)税申报表、加工贸易合同、进出口税收缴款书等填写)已纳进口税本年货物进口额(不含加工贸易保税进口)全年累计数或期初、期末数 F70 指当年 1 月 1 日至 12 月 31 日实际报关进口的金额,不包括从事加工贸易发生的保税货物进口额。根据进口货物报关单汇总填列。

70.

二增值税出口退税指标(根据出口退(免)税申报表、加工贸易合同、进出口税收缴款书等填写)已纳进口税本年已纳进口环节增值税(71=14+17)全年累计数或期初、期末数 F71 指当年 1 月 1 日至 12 月 31 日实际缴纳的进口环节增值税。根据全年盖有银行收讫章的海关代征增值税缴款书汇总填列。

71.

二增值税出口退税指标(根据出口退(免)税申报表、加工贸易合同、进出口税收缴款书等填写)已纳进口税本年已纳进口环节消费税全年累计数或期初、期末数 F72 指当年 1 月 1 日至 12 月 31 日实际缴纳的进口环节消费税。根据全年盖有银行收讫章的海关代征消费税缴款书汇总填列。72.

二增值税出口退税指标(根据出口退(免)税申报表、加工贸易合同、进出口税收缴款书等填写)已纳进口税本年已纳进口关税全年累计数或期初、期末数 F73 指当年 1 月 1 日至 12 月 31 日实际缴纳的进口关税,按盖有银行收讫章的全年进口关税缴款书汇总填列。

73.

二增值税出口退税指标(根据出口退(免)税申报表、加工贸易合同、进出口税收缴款书等填写)已纳进口税本年已纳出口关税全年累计数或期初、期末数 F74 指当年 1 月 1 日至 12 月 31 日实际缴纳的出口关税,按盖有银行收讫章的全年出口关税缴款书汇总填列。

74.

三消费税指标(主要根据消费税纳税申报表填写)销售额本年内销货物计征消费税的销售额全年累计数或期初、期末数 F75 是指纳税人本年国内销售应税消费品的销售额(指从价定率征收消费税的货物,包括先从量、 后从价定率征收的烟、酒),包括视同销售货物的销售额。按全年汇总的纳税申报表中有关项目分析填写。该项目不包括仅实行从量定额征收消费税的应税消费品的销售额。

75.

三消费税指标(主要根据消费税纳税申报表填写)销售额本年内销货物免征消费税的销售额全年累计数或期初、期末数 F76 是指纳税人本年内销按规定免征消费税的应税消费品的销售额,包括视同销售货物的销售额。

按全年汇总的纳税申报表中有关项目分析填写。该项目不包括仅实行从量定额征收消费税的应税消费品的销售额。

76.

三消费税指标(主要根据消费税纳税申报表填写)销售额本年出口货物免征消费税的销售额全年累计数或期初、期末数 F77 是指纳税人本年销售出口按规定免征消费税的应税消费品的销售额,包括出口免征消费税的应税消费品的销售额(指从价定率征收消费税的货物,包括先从量、后从价定率征收的烟、 酒)。

77.

三消费税指标(主要根据消费税纳税申报表填写)税额计算本年按规定的税率(或税额) 计征的应交消费税额全年累计数或期初、期末数 F78 是指纳税人本年销售的从价定率征收的应税消费品的销售额按税法规定的税率计征的应交消费税额与从量定额征收的应税消费品的销售数量按税法规定的单位税额计征的应交的消费税额。

78.

三消费税指标(主要根据消费税纳税申报表填写)税额计算本年准予抵减或抵扣的消费税额全年累计数或期初、期末数 F79 是指纳税人本年外购或委托加工应税消费品用于连续生产应税消费品,按规定允许扣除的消费税额。按“应交税金—应交消费税”借方发生额分析填写。

79.

三消费税指标(主要根据消费税纳税申报表填写)税额计算按政策规定减免的消费税额全年累计数或期初、期末数 F80 是指纳税人按规定减免的消费税额。

80.

三消费税指标 ( 主要根据消费税纳税申报表填写 ) 税额计算本年应交消费税额(81=78-79-80)全年累计数或期初、期末数 F81 是指纳税人当年向税务机关申报的应缴纳的消费税额。按本表所列公式计算填写。

81.

三消费税指标(主要根据消费税纳税申报表填写)税额计算本年从价计征的应交消费税额全年累计数或期初、期末数 F82 是指纳税人当年销售应税消费品时按销售额和从价税率计算缴纳的消费税额。

82.

三消费税指标(主要根据消费税纳税申报表填写)税额计算本年应交按规定代收代缴、 代扣代缴消费税额全年累计数或期初、期末数 F83 是指负有代收(扣)代缴消费税的义务人按规定应代收(扣)代缴的消费税额。可根据《代扣代缴税款报告表》分析计算填列,也可按纳税申报表或有关会计科目的项目填写。

83.

三消费税指标(主要根据消费税纳税申报表填写)税额计算本年应交查补消费税额全年累计数或期初、期末数 F84 是指纳税人接受税务检查,应纳的查补的以前年度和本年度的消费税额,包括查补的以往年度应代扣代缴的消费税额。应根据有关税务处理决定书的补税金额汇总填写,或者根据“应交税金-应交消费税”明细科目分析计算填列。

84.

三消费税指标(主要根据消费税纳税申报表填写)税额缴纳年初未交消费税全年累计数或期初、期末数 F85 指纳税人年初应缴未缴的消费税额。应按“应交税金—应交消费税”的期初贷方余额填写。

如余额在借方,则以“-”号在本项目内反映。

85.

三消费税指标(主要根据消费税纳税申报表填写)税额缴纳年初逾期未缴消费税全年累计数或期初、期末数 F86 指当年初企业逾期未交(含缓交) 以前年度的消费税税额。可根据主管税务机关审核确认的上一年初逾期未交消费税额填写。

86.

三消费税指标(主要根据消费税纳税申报表填写)税额缴纳本年已纳消费税额(87=88+92) 全年累计数或期初、期末数 F87 是指当年 1 月 1 日至 12 月 31 日实际以现金或银行结算缴纳的消费税额,包括清理以前年度欠税额、本年度多交税额和当年 1 月份以现金或银行结算缴纳的税款所属期为上一年度的税额,也包括本年度内查补以前年度和本年度消费税的实际以现金或银行结算缴纳税额和按规定代扣代缴的消费税额,不包括下一年 1 月份申报缴纳的税款所属期为当年度的消费税税额, 按本表所列公式计算填写

87.

三消费税指标(主要根据消费税纳税申报表填写)税额缴纳 1.本年就地已纳消费税额全年累计数或期初、期末数 F88 是指当年 1 月 1 日至 12 月 31 日在机构所在县(市)实际以现金或银行结算缴纳的消费税额, 包括清理以前年度欠税额、本年度多交税额和当年 1 月份以现金或银行结算缴纳的税款所属期为上一年度的税额,也包括本年度内查补以前年度和本年度消费税的实际以现金或银行结算缴纳税额和按规定代扣代缴的消费税额,不包括下一年 1 月份申报缴纳的税款所属期为当年度的消费税税额,可按照“应交税金--应交消费税”会计科目的本期借方发生额分析填写, 也可根据本期盖有银行收讫章的消费税税收缴款书汇总分析填写。88.

三消费税指标(主要根据消费税纳税申报表填写)税额缴纳(1)本年已纳代收代缴、 代扣代缴消费税额全年累计数或期初、期末数 F89 是指负有代收(扣)代缴消费税的义务人按规定缴纳的代收(扣)代缴的消费税额,不包括查补以前年度代收代缴、代扣代缴的消费税。按盖有银行收讫章的消费税税收缴款书分析填写。

89.

三消费税指标(主要根据消费税纳税申报表填写)税额缴纳本年清理以前年度欠交消费税额全年累计数或期初、期末数 F90 指当年纳税人清理以往年度欠交消费税而以现金或银行结算缴纳的消费税额。应根据本期盖有银行收讫章的消费税税收缴款书分析填写。

90.

三消费税指标(主要根据消费税纳税申报表填写)税额缴纳本年已纳查补消费税额全年累计数或期初、期末数 F91 指当年纳税人根据查补开具缴款书已以现金或银行结算缴纳的消费税额。应根据本期盖有银行收讫章的消费税税收缴款书分析填写。

91.

三消费税指标(主要根据消费税纳税申报表填写)税额缴纳.本年异地已纳消费税额全年累计数或期初、期末数 F92 是指当年 1 月 1 日至 12 月 31 日在非机构所在县(市)实际以现金或银行结算缴纳的消费税额,包括清理以前年度欠税额、本年度多交税额和当年 1 月份以现金或银行结算缴纳的税款所属期为上一年度的税额,也包括本年度内查补以前年度和本年度消费税的实际以现金或银行结算缴纳税额和按规定代扣代缴的消费税额,不包括下一年 1 月份申报缴纳的税款所属期为当年度的消费税税额,可按照“应交税金--应交消费税”会计科目的本期借方发生额分析填写,也可根据本期盖有银行收讫章的消费税税收缴款书汇总分析填写。

92.

三消费税指标 ( 主要根据消费税纳税申报表填写 ) 税额缴纳年末未交消费税额 (93=81+83+84+85-87)全年累计数或期初、期末数 F93 反映企业当年末未交的消费税税额,指纳税人上一年末应缴未缴的消费税额。按本表所列公式计算填写。

93.

三消费税指标(主要根据消费税纳税申报表填写)税额缴纳年末逾期未缴消费税额全年累计数或期初、期末数 F94 是指当年末企业逾期未交的消费税的欠税数额,包括以前年度结转到本年的欠税数额。

94.

三消费税指标(主要根据消费税纳税申报表填写)税额缴纳本年已退消费税额全年累计数或期初、期末数 F95 纳税人本年内销货物实际收到由税务机关审核并退还的税款。

95.

四房产税指标(根据填表说明和当地房产税纳税申报表填写)房产基本情况房产面积合计全年累计数或期初、期末数 F96 指房产证所登记的建筑面积合计数,房产证按套内面积登记的,填写套内面积合计数。纳税人有未办理房产产权证的应税房产的,按购房合同或台账记载内容填写。96.

四房产税指标(根据填表说明和当地房产税纳税申报表填写)自用房产从价计税的房产原值(自用房产及无租使用房产)全年累计数或期初、期末数 F97 按纳税申报表对应项目填写。

97.

四房产税指标(根据填表说明和当地房产税纳税申报表填写)自用房产计税余值合计全年累计数或期初、期末数 F98 指房产原值减除扣除额的余值合计数。按纳税申报表对应项目填写。

98.

四房产税指标(根据填表说明和当地房产税纳税申报表填写)自用房产税率全年累计数或期初、期末数 F99 由系统自动产生

99.

四房产税指标(根据填表说明和当地房产税纳税申报表填写)自用房产减税、免税税额全年累计数或期初、期末数 F100 指自用房产按照条例或税收规范性文件规定实际享受的减免税额。

100.

四房产税指标(根据填表说明和当地房产税纳税申报表填写)自用房产应纳房产税税额(101=98*99-100)全年累计数或期初、期末数 F101 指减免后应纳房产税税额

101.

四房产税指标(根据填表说明和当地房产税纳税申报表填写)自用房产已纳房产税税额全年累计数或期初、期末数 F102 按纳税申报表对应项目填写。

102.

四房产税指标(根据填表说明和当地房产税纳税申报表填写)出租房产租金收入 (103>=104)全年累计数或期初、期末数 F103 指取得的租金收入合计数。按纳税申报表对应项目填写。

103.

四房产税指标(根据填表说明和当地房产税纳税申报表填写)出租房产出租住房租金收入全年累计数或期初、期末数 F104 指纳税人向个人出租住房用于居住取得的租金收入。无法取得该项目数据的,可不填写。

104.

四房产税指标(根据填表说明和当地房产税纳税申报表填写)出租房产减税、免税的税额全年累计数或期初、期末数 F105 指出租房产按照条例或税收规范性文件规定实际享受的减免税额。

105.

四房产税指标(根据填表说明和当地房产税纳税申报表填写)出租房产应纳房产税税额(106=(103-104)*12%+104*4%-105)全年累计数或期初、期末数 F106 指减免后应纳房产税税额

106.

四房产税指标(根据填表说明和当地房产税纳税申报表填写)出租房产已纳房产税税额全年累计数或期初、期末数 F107 按纳税申报表对应项目填写。107.

城镇土地使用税(主要根据当地城镇土地使用税纳税申报表填写)土地面积合计 (108>=109)全年累计数或期初、期末数 F108 指实际占用的土地面积合计数,包括应税土地面积和非税土地面积。

108.

城镇土地使用税(主要根据当地城镇土地使用税纳税申报表填写)应税面积合计全年累计数或期初、期末数 F109 按纳税申报表对应项目填写。

109.

城镇土地使用税(主要根据当地城镇土地使用税纳税申报表填写)减征、免征城镇土地使用税税额全年累计数或期初、期末数 F110 指按照条例或税收规范性文件规定享受的减免税额。

110.

城镇土地使用税(主要根据当地城镇土地使用税纳税申报表填写)应纳城镇土地使用税税额全年累计数或期初、期末数 F111 指减免后应纳城镇土地使用税税额,纳税人包括代管人及实际使用人

111.

城镇土地使用税(主要根据当地城镇土地使用税纳税申报表填写)已纳城镇土地使用税税额全年累计数或期初、期末数 F112 按纳税申报表对应项目填写。纳税人包括代管人及实际使用人

112.

车船税指标(主要根据当地车船税纳税申报表填写)乘用车应纳税额全年累计数或期初、期末数 F113 企业就其所有或管理的应税车船缴纳的车船税额填写。

113.

车船税指标(主要根据当地车船税纳税申报表填写)商用车应纳税额全年累计数或期初、期末数 F114 企业就其所有或管理的应税车船缴纳的车船税额填写。

114.

车船税指标(主要根据当地车船税纳税申报表填写)摩托车应纳税额全年累计数或期初、期末数 F115 企业就其所有或管理的应税车船缴纳的车船税额填写。

115.

车船税指标(主要根据当地车船税纳税申报表填写)其他车辆应纳税额全年累计数或期初、期末数 F116 企业就其所有或管理的应税车船缴纳的车船税额填写。

116.

车船税指标(主要根据当地车船税纳税申报表填写)船舶应纳税额全年累计数或期初、 期末数 F117 按纳税申报表对应项目或海事部门代收款项凭证填写。

117.

车船税指标(主要根据当地车船税纳税申报表填写)减征、免征车船税税额全年累计数或期初、期末数 F118 指按车船税法及其实施条例、税收规范性文件或本地实施办法规定享受的减免税额。118.

车船税指标 ( 主要根据当地车船税纳税申报表填写 ) 应纳车船税税额 (119=113+114+115+116+117-118)全年累计数或期初、期末数 F119 指减免后应纳车船税税额,按纳税申报表对应项目或相应的保险公司、海事部门代收款项凭证填写。

119.

车船税指标(主要根据当地车船税纳税申报表填写)已纳车船税税额全年累计数或期初、期末数 F120 按照车船税法规定,车船税的纳税义务人就其所有或管理的应税车船缴纳的车船税额,不含代收(扣)代缴其他单位和个人的车船税额。按纳税申报表对应项目或保险公司、海事部门等代收(扣)税款凭证填写。

120.

车船税指标(主要根据当地车船税纳税申报表填写)代收(扣)代缴车船税(仅限代收(扣)代缴单位填写)全年累计数或期初、期末数 F121 指保险公司、海事部门等代收(扣)代缴单位代收款项合计数。按保险公司、海事部门等代收(扣)代缴单位代收款项凭证填写。

121.

七土地增值税指标(根据填表说明和当地土地增值税预缴申报表、纳税申报表填写) 转让面积合计全年累计数或期初、期末数 F122 指销售、转让房地产面积的合计数,包括预售、销售和转让房地产的面积。根据有关规定按建筑面积销售的,填写建筑面积合计数;按套内面积销售的,填写套内面积合计数。

122.

七土地增值税指标(根据填表说明和当地土地增值税预缴申报表、纳税申报表填写) 预缴土地增值税应纳预缴土地增值税税额全年累计数或期初、期末数 F123 按纳税申报表对应项目填写。

123.

七土地增值税指标(根据填表说明和当地土地增值税预缴申报表、纳税申报表填写) 预缴土地增值税已纳预缴土地增值税税额全年累计数或期初、期末数 F124 按纳税申报表对应项目填写。本行指标按税款以现金或银行结算缴纳时间确定

124.

七土地增值税指标(根据填表说明和当地土地增值税预缴申报表、纳税申报表填写) 已清算(核算)土地增值税转让房地产收入总额(125>=126)全年累计数或期初、期末数 F125 指纳税人转让房地产所取得的收入合计数,包括取得的货币收入、实物形态收入或无形资产等其他形式的收入。按纳税申报表对应项目填写。

125.

七土地增值税指标(根据填表说明和当地土地增值税预缴申报表、纳税申报表填写) 已清算(核算)土地增值税转让普通住房收入全年累计数或期初、期末数 F126 指销售普通住房的收入合计数。按本地有关住房划分标准对应的普通住房的销售收入填写。

126.

七土地增值税指标(根据填表说明和当地土地增值税预缴申报表、纳税申报表填写) 已清算(核算)土地增值税扣除项目金额合计(127>=128+129+130+131+132+133+134+135) 全年累计数或期初、期末数 F127 按纳税申报表对应项目填写

127.

七土地增值税指标(根据填表说明和当地土地增值税预缴申报表、纳税申报表填写)已清算(核算)土地增值税销售、转让新建房地产 1.取得土地使用权所支付的金额全年累计数或期初、期末数 F128 指为取得土地使用权而实际支付(补交)的土地出让金(地价款)及按国家统一规定缴纳的有关费用。按纳税申报表对应项目填写。

128.

七土地增值税指标(根据填表说明和当地土地增值税预缴申报表、纳税申报表填写) 已清算(核算)土地增值税销售、转让新建房地产.房地产开发成本全年累计数或期初、期末数 F129 指按细则规定的房地产开发过程中实际发生的各项成本合计数,包括土地征用及拆迁补偿费、 前期工程费、建筑安装工程费、基础设施费、公共配套设施费和开发间接费用。按本年度所有纳税申报表相应项目填写。

129.

七土地增值税指标(根据填表说明和当地土地增值税预缴申报表、纳税申报表填写) 已清算(核算)土地增值税销售、转让新建房地产.房地产开发费用全年累计数或期初、期末数 F130 指按细则规定的与房地产开发项目有关的销售费用、管理费用、财物费用的合计数,包括利息支出和其他房地产开发费用。按纳税申报表对应项目填写。

130.

七土地增值税指标(根据填表说明和当地土地增值税预缴申报表、纳税申报表填写) 已清算(核算)土地增值税销售、转让新建房地产.与转让房地产有关的税金全年累计数或期初、期末数 F131 指转让房地产时实际缴纳的税款合计数,包括城市维护建设税、教育费附加等。按纳税申报表对应项目填写。

131.

七土地增值税指标(根据填表说明和当地土地增值税预缴申报表、纳税申报表填写) 已清算(核算)土地增值税销售、转让新建房地产.财政部规定的其他扣除项目(132<= (128+129)*20%)全年累计数或期初、期末数 F132 指按细则规定,从事房地产开发的纳税人按取得土地使用权所支付的金额及房地产开发成本之和加计 20%的扣除额合计数。房地产开发企业按纳税申报表对应项目填写。非房地产开发企业填“0”。

132.

七土地增值税指标(根据填表说明和当地土地增值税预缴申报表、纳税申报表填写) 已清算(核算)土地增值税转让旧房及建筑物 1.取得土地使用权所支付的金额全年累计数或期初、期末数 F133 指为取得土地使用权而实际支付(补交)的土地出让金(地价款)及按国家统一规定缴纳的有关费用。按纳税申报表对应项目填写。

133.

七土地增值税指标(根据填表说明和当地土地增值税预缴申报表、纳税申报表填写) 已清算(核算)土地增值税转让旧房及建筑物.旧房及建筑物的评估价格全年累计数或期初、 期末数 F134 指根据条例和细则等有关规定评估并经当地税务机关确认的评估价格合计数。按纳税申报表对应项目填写。

134.

七土地增值税指标(根据填表说明和当地土地增值税预缴申报表、纳税申报表填写)已清算(核算)土地增值税转让旧房及建筑物.与转让房地产有关的税金全年累计数或期初、 期末数 F135 指转让房地产时实际缴纳的税款合计数,包括城市维护建设税、印花税、教育费附加等作为扣除项目的税金。按纳税申报表对应项目填写。

135.

七土地增值税指标(根据填表说明和当地土地增值税预缴申报表、纳税申报表填写) 已清算(核算)土地增值税增值额(136=125-127)全年累计数或期初、期末数 F136 按本表所列公式计算填写

136.

七土地增值税指标(根据填表说明和当地土地增值税预缴申报表、纳税申报表填写) 已清算(核算)土地增值税增值额与扣除项目金额之比(137=136÷127)全年累计数或期初、期末数 F137 按公式计算得到。

137.

七土地增值税指标(根据填表说明和当地土地增值税预缴申报表、纳税申报表填写) 已清算(核算)土地增值税减征、免征土地增值税税额全年累计数或期初、期末数 F138 指按照条例、细则或税收规范性文件规定享受的减免税额。

138.

七土地增值税指标(根据填表说明和当地土地增值税预缴申报表、纳税申报表填写) 已清算(核算)土地增值税应纳土地增值税税额全年累计数或期初、期末数 F139 按纳税申报表对应项目填写。

139.

七土地增值税指标(根据填表说明和当地土地增值税预缴申报表、纳税申报表填写) 已清算(核算)土地增值税已纳土地增值税税额全年累计数或期初、期末数 F140 按纳税申报表对应项目填写。本行指标按税款以现金或银行结算缴纳时间确定

140.

耕地占用税指标(主要根据当地耕地占用税纳税申报表填写)占用耕地及其他农用地面积合计全年累计数或期初、期末数 F141 指实际占用的农用耕地及其他农用地面积合计数,包括耕地、林地、牧草地、农田水利用地、 养殖水面以及渔业水域滩涂等其他农用地。包括已批准占地面积和未批准占地面积。

141.

耕地占用税指标 ( 主要根据当地耕地占用税纳税申报表填写 ) 减免面积合计 (142=143+144)全年累计数或期初、期末数 F142 按条例、细则或税收规范性文件规定享受的减免面积合计。

142.

耕地占用税指标(主要根据当地耕地占用税纳税申报表填写)1.耕地面积全年累计数或期初、期末数 F143 按条例、细则或税收规范性文件规定享受减免的耕地面积。

143.

耕地占用税指标(主要根据当地耕地占用税纳税申报表填写).其他农用地面积全年累计数或期初、期末数 F144 按条例、细则或税收规范性文件规定享受减免的其他农用地面积。

144.

耕地占用税指标 ( 主要根据当地耕地占用税纳税申报表填写 ) 应税面积合计(145=146+147)全年累计数或期初、期末数 F145 按照条例、细则和税收规范性文件规定,占用的耕地中应税耕地面积合计。包括耕地、林地、 牧草地、农田水利用地、养殖水面以及渔业水域滩涂等其他农用地。包括已批准占地面积和未批准占地面积。按纳税申报表对应项目填写。

145.

耕地占用税指标(主要根据当地耕地占用税纳税申报表填写)1.耕地面积全年累计数或期初、期末数 F146 指占用条例和细则规定的耕地面积合计数。

146.

耕地占用税指标(主要根据当地耕地占用税纳税申报表填写).其他农用地面积全年累计数或期初、期末数 F147 指按条例和细则规定,比照耕地缴纳耕地占用税的林地、牧草地、农田水利用地、养殖水面以及渔业水域滩涂等其他农用地面积合计数。

147.

耕地占用税指标(主要根据当地耕地占用税纳税申报表填写)减征、免征耕地占用税税额全年累计数或期初、期末数 F148 指按照条例、细则或税收规范性文件规定享受的减免税额。

148.

耕地占用税指标(主要根据当地耕地占用税纳税申报表填写)应纳耕地占用税税额全年累计数或期初、期末数 F149 指减免后应纳耕地占用税税额

149.

耕地占用税指标(主要根据当地耕地占用税纳税申报表填写)已纳耕地占用税税额全年累计数或期初、期末数 F150 按纳税申报表对应项目填写。

150.

九契税(主要根据当地契税纳税申报表填写)成交价格合计(151=152+153)全年累计数或期初、期末数 F151 指国有土地使用权出让、土地使用权转让(包括出售、赠与和交换)、房屋转让(包括出售、 赠与、交换)的计税价格合计数。其中,赠与的土地、房屋按核定价值,交换的土地、房屋按差额价值计入交易价值合计数。按本表所列公式计算填写

151.

九契税(主要根据当地契税纳税申报表填写)1.土地交易价格合计全年累计数或期初、 期末数 F152 指国有土地使用权出让、土地使用权转让(包括出售、赠与和交换)、交易价值合计数,其中赠予土地按市场价格,交换按差额价格。

152.

九契税(主要根据当地契税纳税申报表填写).房屋交易价格合计全年累计数或期初、 期末数 F153 指房屋转让(包括出售、赠与、交换)确定的交易价格合计数,其中赠予房屋按市场价格, 交换按差额价格。

153.

九契税(主要根据当地契税纳税申报表填写)减征、免征契税税额全年累计数或期初、 期末数 F154指出让、转让的房产、土地按照条例、细则或税收规范性文件规定享受的减免税额。

154.

九契税(主要根据当地契税纳税申报表填写)应纳契税税额全年累计数或期初、期末数 F155 按纳税申报表对应项目填写。

155.

九契税(主要根据当地契税纳税申报表填写)已纳契税税额全年累计数或期初、期末数 F156 按纳税申报表对应项目填写。

156.

十其他税费指标(按有关会计科目填写)应交税额本年应交资源税全年累计数或期初、 期末数 F157 按“应交税金-应交资源税”科目贷方本年累计发生数,减去代扣代缴和按规定减免的资源税税额的余额填写。

157.

十其他税费指标(按有关会计科目填写)应交税额本年应交城市维护建设税全年累计数或期初、期末数 F158 按“应交税金-应交城市维护建设税”科目贷方本年累计发生数,减去代扣代缴和按规定减免的城市维护建设税额的余额填写。

158.

十其他税费指标(按有关会计科目填写)应交税额本年应交烟叶税全年累计数或期初、 期末数 F159 按企业根据会计制度规定计算的应交纳的烟叶税额填列。

159.

十其他税费指标(按有关会计科目填写)已纳税额本年已纳营业税额全年累计数或期初、期末数 F160 是指企业本年 1 月 1 日至 12 月 31 日实际以现金或银行结算缴纳的营业税额,含当年 1 月份以现金或银行结算缴纳的税款所属期为上年度的税额,不含下一年 1 月份以现金或银行结算缴纳的税款所属期为当年度 12 月份的税额,包括清理以前年度欠税额、本年度多交税额、 本年度查补以前年度以现金或银行结算缴纳税额和按规定代扣代缴的营业税额。按本表所列公式计算填写

160.

十其他税费指标(按有关会计科目填写)已纳税额本年已纳资源税全年累计数或期初、 期末数 F161 指当年 1 月 1 日至 12 月 31 日实际缴纳的资源税。按“应交税金—-应交资源税”明细科目本年借方累计发生额或盖有银行收讫章的资源税税收缴款书分析计算填列。

161.

十其他税费指标(按有关会计科目填写)已纳税额本年已纳城市维护建设税全年累计数或期初、期末数 F162 指当年 1 月 1 日至 12 月 31 日实际以现金或银行结算缴纳的城市维护建设税额,含当年 1 月份以现金或银行结算缴纳的税款所属期为上年度的税额,不含下一年 1 月份以现金或银行结算缴纳的税款所属期为当年度 12 月份的税额,包括清理以前年度欠税额、本年度多交税额、本年度查补以前年度以现金或银行结算缴纳税额,但不包括代扣代缴的城市维护建设税额。根据全年盖有银行收讫章的城市维护建设税税收缴款书汇总填写。162.

十其他税费指标(按有关会计科目填写)已纳税额本年已纳个人所得税全年累计数或期初、期末数 F163 指当年 1 月 1 日至 12 月 31 日实际缴纳的个人所得税。

163.

十其他税费指标(按有关会计科目填写)已纳税额 1.本年已纳代扣代缴个人所得税全年累计数或期初、期末数 F164 指当年 1 月 1 日至 12 月 31 日实际缴纳的代扣代缴个人所得税额。按“应交税金—-应交个人所得税”明细科目本年借方累计发生额分析计算填列,也可根据本期盖有银行收讫章的个人所得税税收缴款书汇总填写。

164.

十其他税费指标(按有关会计科目填写)已纳税额代扣代缴利息所得税全年累计数或期初、期末数 F165 是指负有代收(扣)代缴利息所得税的义务人当年 1 月 1 日至 12 月 31 日按规定缴纳的代收 (扣)代缴的利息所得税额。

165.

十其他税费指标(按有关会计科目填写)已纳税额代扣代缴股权转让个人所得税全年累计数或期初、期末数 F166 是指负有代扣代缴股权义务的纳税人缴纳当年 1 月 1 日至 12 月 31 日代扣代缴的因股权转让所形成的个人所得税。

166.

十其他税费指标(按有关会计科目填写)已纳税额.个人独资、私营独资、个人合伙、 私营合伙企业已纳个人所得税全年累计数或期初、期末数 F167 此指标仅限个人独资、私营独资、个人合伙、私营合伙企业填写,是指企业投资者本人 1 月 1 日至 12 月 31 日实际缴纳的个人所得税,但不包括为企业雇员代扣代缴的个人所得税。

167.

十其他税费指标(按有关会计科目填写)已纳税额本年已纳印花税全年累计数或期初、 期末数 F168 指当年 1 月 1 日至 12 月 31 日实际缴纳的印花税。根据会计制度规定的“管理费用——印花税”明细科目的借方本年累计发生数填写,也可根据本期盖有银行收讫章的印花税税收缴款书汇总填写。

168.

十其他税费指标(按有关会计科目填写)已纳税额代扣代缴证券交易印花税全年累计数或期初、期末数 F169 是指负有代收(扣)代缴证券交易印花税的义务当年 1 月 1 日至 12 月 31 日按规定缴纳的代收(扣)代缴的证券交易印花税额。根据"管理费用——印花税"科目借方发生额分析填列, 也可根据本期盖有银行收讫章的印花税税收缴款书分析填写。

169.

十其他税费指标(按有关会计科目填写)已纳税额本年已纳烟叶税全年累计数或期初、 期末数 F170 指当年 1 月 1 日至 12 月 31 日实际缴纳的烟叶税额,包括因清欠、多交所产生的税额。

170.

十其他税费指标(按有关会计科目填写)已纳税额本年已纳车辆购置税全年累计数或期初、期末数 F171指当年 1 月 1 日至 12 月 31 日实际缴纳的车辆购置税。

171.

十其他税费指标(按有关会计科目填写)应交行政事业收费、政府性基金本年应交各种行政事业性收费、政府性基金(172>=173+174+175+176+177)全年累计数或期初、期末数 F172 是指企业按规定应向乡镇以上(含乡镇)政府交纳的《全国政府性基金目录清单》、《全国性及中央部门和单位行政事业性收费目录清单》及各省级设立的行政事业性收费目录清单所列各项收费和基金,不包括企业代收代扣的收费,不包括企业因违规违章或污染环境等支出的罚没性款项,也不包括 185 至 190 各行的应交养老、医疗、失业保险费。

172.

十其他税费指标(按有关会计科目填写)应交行政事业收费、政府性基金 1.本年应交教育费附加(包括地方教育附加)全年累计数或期初、期末数 F173 按“其他应交款-应交教育费附加”明细科目本年贷方累计发生额填列,包括教育费附加及地方教育附加。

173.

十其他税费指标(按有关会计科目填写)应交行政事业收费、政府性基金.本年应交文化事业建设费全年累计数或期初、期末数 F174 按“其他应交款—应交文化事业建设费”明细科目本年贷方累计发生额填列。

174.

十其他税费指标(按有关会计科目填写)应交行政事业收费、政府性基金.本年应交水资源费全年累计数或期初、期末数 F175 缴纳义务人见面后的应缴水资源费总额。按取水量或发电量、征收标准减去减免额填写。

175.

十其他税费指标(按有关会计科目填写)应交行政事业收费、政府性基金.本年应交水利建设基金全年累计数或期初、期末数 F176 按照地方向企事业单位和个体经营者征收水利建设基金的有关规定填写。

176.

十其他税费指标(按有关会计科目填写)应交行政事业收费、政府性基金.本年应交残疾人就业保障金全年累计数或期初、期末数 F177 缴纳义务人减免后的应缴残疾人就业保障金总额。按年度差额人数、上年度本地区职工年平均工资填写。

177.

十其他税费指标(按有关会计科目填写)已纳行政事业收费、政府性基金本年已纳各种行政事业性收费、政府性基金(178>=179+180+181+182+183)全年累计数或期初、期末数 F178 指当年 1 月 1 日至 12 月 31 日实际缴纳的各种行政事业性收费和政府性基金,可根据企业" 经营成本"、"管理费用"和"其他应交款"科目分析计算填列

178.

十其他税费指标(按有关会计科目填写)已纳行政事业收费、政府性基金 1.本年已纳教育费附加(包括地方教育附加)全年累计数或期初、期末数 F179 指当年 1 月 1 日至 12 月 31 日实际缴纳的教育费附加(包括地方教育附加),包括因清欠、 查补、多交所产生的税额,但不包括代扣代缴的教育费附加。根据"其他应交款-应交教育费附加"科目借方发生额分析填列。179.

十其他税费指标(按有关会计科目填写)已纳行政事业收费、政府性基金.本年已纳文化事业建设费全年累计数或期初、期末数 F180 指当年 1 月 1 日至 12 月 31 日实际缴纳的文化事业建设费,包括因清欠、查补、多交所产生的税额,但不包括代扣代缴的文化事业建设费。根据"其他应交款-应交文化事业建设费附加"科目借方发生额分析填列。

180.

十其他税费指标(按有关会计科目填写)已纳行政事业收费、政府性基金.本年已纳水资源费全年累计数或期初、期末数 F181 按征收单位开具的省级财政部门统一票据所载数额填写。

181.

十其他税费指标(按有关会计科目填写)已纳行政事业收费、政府性基金.本年已纳水利建设基金全年累计数或期初、期末数 F182 按照地方向企事业单位和个体经营者征收水利建设基金的有关规定填写。

182.

十其他税费指标(按有关会计科目填写)已纳行政事业收费、政府性基金.本年已纳残疾人就业保障金全年累计数或期初、期末数 F183 按征收单位开具的省级财政部门统一票据所载数额填写。

183.

十其他税费指标(按有关会计科目填写)已纳社会保障性基金本年已缴纳的各类社会保障性基金全年累计数或期初、期末数 F184 指当年 1 月 1 日至 12 月 31 日根据《社会保障法》的规定实际缴纳的社会保险费,包括:养老保险、失业保险、医疗保险、工伤保险、生育保险和住房公积金等各项保险。根据管理费用、其他应付款或应付职工薪酬等有关会计科目分析填写。

184.

十其他税费指标(按有关会计科目填写)已纳社会保障性基金 1.养老保险全年累计数或期初、期末数 F185 根据本年度企业按一定比例缴存的、在成本费用中列支的金额填写。

185.

十其他税费指标(按有关会计科目填写)已纳社会保障性基金.医疗保险全年累计数或期初、期末数 F186 根据本年度企业按一定比例缴存的、在成本费用中列支的金额填写。

186.

十其他税费指标(按有关会计科目填写)已纳社会保障性基金.失业保险全年累计数或期初、期末数 F187 根据本年度企业按一定比例缴存的、在成本费用中列支的金额填写。

187.

十其他税费指标(按有关会计科目填写)已纳社会保障性基金.工伤保险全年累计数或期初、期末数 F188 根据本年度企业按一定比例缴存的、在成本费用中列支的金额填写。

188.

十其他税费指标(按有关会计科目填写)已纳社会保障性基金.生育保险全年累计数或期初、期末数 F189 根据本年度企业按一定比例缴存的、在成本费用中列支的金额填写。189.

十其他税费指标(按有关会计科目填写)已纳社会保障性基金.住房公积金全年累计数或期初、期末数 F190 根据本年度企业按一定比例缴存的、在成本费用中列支的金额填写。

190.

十其他税费指标(按有关会计科目填写)其他本年已纳其他收费全年累计数或期初、 期末数 F191 指当年 1 月 1 日至 12 月 31 日实际已缴的除上述各项行政性收费以外的,由国家机关、事业单位和社会团体按照非盈利原则,直接或委托收取的其他各项费用。

191.

十其他税费指标(按有关会计科目填写)其他本年已纳各种税费滞纳金及罚款全年累计数或期初、期末数 F192 指纳税人被税务机关或海关加收的包括增值税等各种税费的滞纳金和罚款,参考“营业外支出”的明细科目,按实际缴纳的数额填写。

192.

十一企业所得税申报表指标(按照企业所得税申报表填写)营业收入全年累计数或期初、期末数 F193 按企业所得税年度纳税申报表对应项目填写

193.

十一企业所得税申报表指标(按照企业所得税申报表填写)营业成本全年累计数或期初、期末数 F194 按《中华人民共和国企业所得税年度纳税申报表(A 类)A100000》申报表对应项目填写。

194.

十一企业所得税申报表指标(按照企业所得税申报表填写)税金及附加全年累计数或期初、期末数 F195 按《中华人民共和国企业所得税年度纳税申报表(A 类)A100000》申报表对应项目填写。

195.

十一企业所得税申报表指标(按照企业所得税申报表填写)销售费用全年累计数或期初、期末数 F196 按《中华人民共和国企业所得税年度纳税申报表(A 类)A100000》申报表对应项目填写。

196.

十一企业所得税申报表指标(按照企业所得税申报表填写)管理费用全年累计数或期初、期末数 F197 按《中华人民共和国企业所得税年度纳税申报表(A 类)A100000》申报表对应项目填写。

197.

十一企业所得税申报表指标(按照企业所得税申报表填写)财务费用全年累计数或期初、期末数 F198 按《中华人民共和国企业所得税年度纳税申报表(A 类)A100000》申报表对应项目填写。

198.

十一企业所得税申报表指标(按照企业所得税申报表填写)资产减值损失全年累计数或期初、期末数 F199 按《中华人民共和国企业所得税年度纳税申报表(A 类)A100000》申报表对应项目填写。

199.

十一企业所得税申报表指标(按照企业所得税申报表填写)公允价值变动收益全年累计数或期初、期末数 F200按《中华人民共和国企业所得税年度纳税申报表(A 类)A100000》申报表对应项目填写。

200.

十一企业所得税申报表指标(按照企业所得税申报表填写)投资收益全年累计数或期初、期末数 F201 按《中华人民共和国企业所得税年度纳税申报表(A 类)A100000》申报表对应项目填写。

201.

十一企业所得税申报表指标 ( 按照企业所得税申报表填写 ) 营业利润 (202=193-194-195-196-197-198-199+200+201)全年累计数或期初、期末数 F202 按本表所列公式填写。

202.

十一企业所得税申报表指标(按照企业所得税申报表填写)营业外收入全年累计数或期初、期末数 F203 按《中华人民共和国企业所得税年度纳税申报表(A 类)A100000》申报表对应项目填写。

203.

十一企业所得税申报表指标(按照企业所得税申报表填写)营业外支出全年累计数或期初、期末数 F204 按《中华人民共和国企业所得税年度纳税申报表(A 类)A100000》申报表对应项目填写。

204.

十一企业所得税申报表指标(按照企业所得税申报表填写)利润总额(205=202+203-204) 全年累计数或期初、期末数 F205 反映企业当年实现的利润总额(如为亏损,用“-”号表示)。按本表所列公式计算填写

205.

十一企业所得税申报表指标(按照企业所得税申报表填写)境外所得全年累计数或期初、期末数 F206 按《中华人民共和国企业所得税年度纳税申报表(A 类)A100000》申报表对应项目填写。

206.

十一企业所得税申报表指标(按照企业所得税申报表填写)纳税调整增加额全年累计数或期初、期末数 F207 按《中华人民共和国企业所得税年度纳税申报表(A 类)A100000》申报表对应项目填写。

207.

十一企业所得税申报表指标(按照企业所得税申报表填写)纳税调整减少额全年累计数或期初、期末数 F208 按《中华人民共和国企业所得税年度纳税申报表(A 类)A100000》申报表对应项目填写。

208.

十一企业所得税申报表指标(按照企业所得税申报表填写)免税、减计收入及加计扣除全年累计数或期初、期末数 F209 按《中华人民共和国企业所得税年度纳税申报表(A 类)A100000》申报表对应项目填写。

209.

十一企业所得税申报表指标(按照企业所得税申报表填写)境外应税所得弥补境内亏损全年累计数或期初、期末数 F210 按《中华人民共和国企业所得税年度纳税申报表(A 类)A100000》申报表对应项目填写。

210.

十一企业所得税申报表指标 ( 按照企业所得税申报表填写 ) 纳税调整后所得 (211=205+207-206-208-209+210)全年累计数或期初、期末数 F211按本表所列公式计算填写

211.

十一企业所得税申报表指标(按照企业所得税申报表填写)所得减免全年累计数或期初、期末数 F212 按《中华人民共和国企业所得税年度纳税申报表(A 类)A100000》申报表对应项目填写。

212.

十一企业所得税申报表指标(按照企业所得税申报表填写)弥补以前年度亏损全年累计数或期初、期末数 F213 按《中华人民共和国企业所得税年度纳税申报表(A 类)A100000》申报表对应项目填写。

213.

十一企业所得税申报表指标(按照企业所得税申报表填写)抵扣应纳税所得额全年累计数或期初、期末数 F214 按《中华人民共和国企业所得税年度纳税申报表(A 类)A100000》申报表对应项目填写。

214.

十一企业所得税申报表指标 ( 按照企业所得税申报表填写 ) 应纳税所得额 (215=211-212-213-214)全年累计数或期初、期末数 F215 按本表所列公式填写。

215.

十一企业所得税申报表指标(按照企业所得税申报表填写)税率(25%)全年累计数或期初、期末数 F216 按《中华人民共和国企业所得税年度纳税申报表(A 类)A100000》申报表对应项目填写。

216.

十一企业所得税申报表指标(按照企业所得税申报表填写)应纳所得税额(217=215 行×216 行)全年累计数或期初、期末数 F217 按本表所列公式计算填写

217.

十一企业所得税申报表指标 ( 按照企业所得税申报表填写 ) 减免所得税额 (218=219+220+221+222-223)全年累计数或期初、期末数 F218 按本表所列公式计算填写

218.

十一企业所得税申报表指标(按照企业所得税申报表填写)1.符合条件的小型微利企业全年累计数或期初、期末数 F219 按照《减免所得税优惠明细表(A 类)A107040》中对应项目填写。

219.

十一企业所得税申报表指标(按照企业所得税申报表填写).国家需要重点扶持的高新技术企业全年累计数或期初、期末数 F220 按照《减免所得税优惠明细表(A 类)A107040》中对应项目填写,并与《高新技术企业优惠情况及明细表》(A107041)对应行次的项目相符。

220.

十一企业所得税申报表指标(按照企业所得税申报表填写).减免地方分享所得税的民族自治地方企业全年累计数或期初、期末数 F221 按照《减免所得税优惠明细表(A 类)A107040》中对应项目填写。

221.

十一企业所得税申报表指标(按照企业所得税申报表填写).其它专项优惠全年累计数或期初、期末数 F222 按照《减免所得税优惠明细表(A 类)A107040》中对应项目填写。

222.

十一企业所得税申报表指标(按照企业所得税申报表填写).项目所得额按法定税率减半征收企业所得税叠加享受减免税优惠全年累计数或期初、期末数 F223 按照《减免所得税优惠明细表(A 类)A107040》中对应项目填写。

223.

十一企业所得税申报表指标(按照企业所得税申报表填写)抵免所得税额全年累计数或期初、期末数 F224 按《中华人民共和国企业所得税年度纳税申报表(A 类)A100000》申报表对应项目填写。

224.

十一企业所得税申报表指标(按照企业所得税申报表填写)应纳税额(225=217-218-224) 全年累计数或期初、期末数 F225 按本表所列公式计算填写

225.

十一企业所得税申报表指标(按照企业所得税申报表填写)境外所得应纳所得税额全年累计数或期初、期末数 F226 按《中华人民共和国企业所得税年度纳税申报表(A 类)A100000》申报表对应项目填写。

226.

十一企业所得税申报表指标(按照企业所得税申报表填写)境外所得抵免所得税额全年累计数或期初、期末数 F227 按《中华人民共和国企业所得税年度纳税申报表(A 类)A100000》申报表对应项目填写。

227.

十一企业所得税申报表指标(按照企业所得税申报表填写)实际应纳所得税额 (228=225+226-227)全年累计数或期初、期末数 F228 按本表所列公式计算填写

228.

十一企业所得税申报表指标(按照企业所得税申报表填写)本年累计实际已预缴企业所得税额全年累计数或期初、期末数 F229 按《中华人民共和国企业所得税年度纳税申报表(A 类)A100000》申报表对应项目填写。

229.

十一企业所得税申报表指标(按照企业所得税申报表填写)本年应补(退)企业所得税额(230=228-229)全年累计数或期初、期末数 F230 按本表所列公式计算填写。

230.

十一企业所得税申报表指标(按照企业所得税申报表填写)以前年度多缴的所得税额在本年抵减额全年累计数或期初、期末数 F231 按《中华人民共和国企业所得税年度纳税申报表(A 类)A100000》申报表对应项目填写。

231.

十一企业所得税申报表指标(按照企业所得税申报表填写)以前年度应缴未缴在本年入库所得税额全年累计数或期初、期末数 F232 按《中华人民共和国企业所得税年度纳税申报表(A 类)A100000》申报表对应项目填写。

232.

十一企业所得税申报表指标(按照企业所得税申报表填写)1.总机构分摊本年应补(退)所得税额全年累计数或期初、期末数 F233 按《中华人民共和国企业所得税年度纳税申报表(A 类)A100000》申报表对应项目填写。

233.

十一企业所得税申报表指标(按照企业所得税申报表填写).财政集中分配应补(退) 所得税额全年累计数或期初、期末数 F234 按《中华人民共和国企业所得税年度纳税申报表(A 类)A100000》申报表对应项目填写。

234.

十一企业所得税申报表指标(按照企业所得税申报表填写).总机构主体生产经营部门分摊本年应补(退)所得税额全年累计数或期初、期末数 F235 按《中华人民共和国企业所得税年度纳税申报表(A 类)A100000》申报表对应项目填写。

235.

十一企业所得税申报表指标(按照企业所得税申报表填写)逾期未缴企业所得税额全年累计数或期初、期末数 F236 是指当年末企业逾期未交的所得税的欠税(含缓税)数额,包括以前年度的欠税数额。

236.

十一企业所得税申报表指标(按照企业所得税申报表填写)本年收到的先征后返、即征即退的所得税全年累计数或期初、期末数 F237 指按照国家或各级地方政府的有关规定,采用先征后返、即征即退、列收列支等方式返还给企业的所得税额。按实际返还数填写。

237.

十一企业所得税申报表指标(按照企业所得税申报表填写)企业所得税缴纳方式代码为"2"的企业填写按收入总额核定应纳税所得额应税收入总额全年累计数或期初、期末数 F238 按照收入总额核定应税所得率的纳税人填报此行。

238.

十一企业所得税申报表指标(按照企业所得税申报表填写)企业所得税缴纳方式代码为"2"的企业填写按收入总额核定应纳税所得额税务机关核定的应税所得率(%)全年累计数或期初、期末数 F239 填报主管税务机关核定的应税所得率。

239.

十一企业所得税申报表指标(按照企业所得税申报表填写)企业所得税缴纳方式代码为"2"的企业填写按收入总额核定应纳税所得额应纳税所得额[240 行=238 行×239 行]全年累计数或期初、期末数 F240 按本表所列公式计算填写

240.

十一企业所得税申报表指标(按照企业所得税申报表填写)企业所得税缴纳方式代码为"2"的企业填写按成本费用核定应纳税所得额成本费用总额全年累计数或期初、期末数 F241 按照成本费用核定应税所得率的纳税人填报此行。

241.

十一企业所得税申报表指标(按照企业所得税申报表填写)企业所得税缴纳方式代码为"2"的企业填写按成本费用核定应纳税所得额税务机关核定的应税所得率(%)全年累计数或期初、期末数 F242 填报主管税务机关核定的应税所得率。242.

十一企业所得税申报表指标(按照企业所得税申报表填写)企业所得税缴纳方式代码为"2"的企业填写按成本费用核定应纳税所得额应纳税所得额[243 行=241 行÷(1-242 行)× 242 行)全年累计数或期初、期末数 F243 按本表所列公式计算填写

243.

十一企业所得税申报表指标(按照企业所得税申报表填写)企业所得税缴纳方式代码为"2"的企业填写应纳所得税额税率(25%)全年累计数或期初、期末数 F244 填写《企业所得税法》第四条规定的 25%税率

244.

十一企业所得税申报表指标(按照企业所得税申报表填写)企业所得税缴纳方式代码为"2"的企业填写应纳所得税额应纳所得税额(245 行=240 行×244 行或 243 行×244 行)全年累计数或期初、期末数 F245 按本表所列公式计算填写

245.

十一企业所得税申报表指标(按照企业所得税申报表填写)企业所得税缴纳方式代码为"2"的企业填写应纳所得税额符合条件的小型微利企业减免所得税额全年累计数或期初、 期末数 F246 按《中华人民共和国企业所得税月(季)度和年度纳税申报表(B 类,2014 年版)》申报表对应项目填写。

246.

十一企业所得税申报表指标(按照企业所得税申报表填写)企业所得税缴纳方式代码为"2"的企业填写应纳所得税额已预缴所得税额全年累计数或期初、期末数 F247 填报当年累计已预缴的企业所得税额。按税款所属时间统计

247.

十一企业所得税申报表指标(按照企业所得税申报表填写)企业所得税缴纳方式代码为"2"的企业填写应纳所得税额应补(退)所得税额(248=245-246-247)全年累计数或期初、 期末数 F248 按本表所列公式计算填写

248.

十一企业所得税申报表指标(按照企业所得税申报表填写)企业所得税缴纳方式代码为"3"的企业填写汇总纳税总机构所属分支机构分摊的应当预缴的企业所得税额全年累计数或期初、期末数 F249 按照当年分支机构分摊的应当预缴的企业所得税额的累计数填写

249.

十一企业所得税申报表指标(按照企业所得税申报表填写)企业所得税缴纳方式代码为"3"的企业填写汇总纳税总机构汇算清缴分配给所属分支机构应补(退)的企业所得税额全年累计数或期初、期末数 F250 填报跨地区汇总缴纳企业所得税的总机构当年度汇算清缴计算出应补退税额后,按规定计算分配应由所有二级分支机构补退税额的合计数。

250.

十一企业所得税申报表指标(按照企业所得税申报表填写)企业所得税缴纳方式代码为"3"的企业填写实际缴纳预缴的企业所得税额全年累计数或期初、期末数 F251 按照当年分支机构分摊的实际预缴的企业所得税额的累计数填写251.

十一企业所得税申报表指标(按照企业所得税申报表填写)企业所得税缴纳方式代码不为"0"的企业填写企业所得税纳税人就地实际缴纳所得税额全年累计数或期初、期末数 F252 是指当年 1 月 1 日至 12 月 31 日当地实际缴纳的企业所得税额(含当年 1 月份缴纳的所属期为上年度的税款、当年汇算清缴缴纳的税款所属期为上年度的税额,包括清理以前年度欠税额、本年度多交税额、本年度查补以前年度的企业所得税额,不含下一年 1 月份缴纳的税款所属期为当年度 12 月份的税额和下一年汇算清缴缴纳的税款所属期为当年度的税额)。按照 “应交税金—应交企业所得税”科目的本期借方发生额分析填写,也可根据本期盖有银行章戳的企业所得税相关凭证汇总填写。

252.

十二利润表指标(根据利润表填写)营业利润的计算营业收入(253=254+255)全年累计数或期初、期末数 F253 按本表所列公式计算填写

253.

十二利润表指标(根据利润表填写)营业利润的计算 1.主营业务收入全年累计数或期初、期末数 F254 主营业务收入反映企业在销售商品、提供劳务及让渡资产使用权等日常活动中所产生的收入, 该项目应该不包括销货退回、折让及销售折扣等部分。一般按利润表“主营业务收入净额” 栏填列。期货经纪公司和公开发行证券的商业银行按“营业收入”填写。如仍未执行新会计制度的,工业企业按损益表“货物销售收入净额”行本年累计数填写;外商投资工业企业按利润表“货物销售净额”行本年累计数填写;商业企业和外商投资商业企业应分别按损益表或利润表“商品销售收入”行本年累计数减去“销售折扣与折让”行本年累计数的差额填写;

股份制企业按利润表“主营业务收入净额”行本年累计数填写;运输(交通) 企业按照利润表或损益表中的“主营业务收入”本年累计数填写;施工企业按照利润表或损益表中“工程结算收入” 本年累计数填写;房地产开发企业按照利润表或损益表中“房地产经营收入” 本年累计数填写;邮电通讯企业按照利润表或损益表中“通信业务收入” 本年累计数填写;

金融企业按损益表“营业收入”行本年累计数填写;旅游、饮食服务业企业按利润表或损益表中“营业收入” 本年累计数填写。

254.

十二利润表指标(根据利润表填写)营业利润的计算.其他业务收入全年累计数或期初、 期末数 F255 按利润表相关对应项目填写

255.

十二利润表指标(根据利润表填写)营业利润的计算营业成本(256=257+258)全年累计数或期初、期末数 F256 按本表所列公式计算填写

256.

十二利润表指标(根据利润表填写)营业利润的计算 1.主营业务成本全年累计数或期初、期末数 F257 反映企业销售商品、提供劳务或让渡资产使用权等日常活动而发生的实际成本。本项目一般根据利润表“主营业务成本”栏填列。期货经纪公司按“营业支出”扣减“税金及附加”后的余额填写。公开发行证券的商业银行直接按 “营业支出”填写。如仍未执行新会计制度的,工业企业和外商投资工业企业应分别按损益表或利润表“产品销售成本”行本年累计数填写;商业企业和外商投资商业企业应分别按损益表或利润表“商品销售成本”行本年累计数填写;股份制企业按利润表“营业成本”行本年累计数填写。运输(交通)、旅游、饮食服务企业按照损益表或利润表中的“营业成本”行本年累计数填写;施工企业按照损益表中“工程结算成本”行本年累计数确定;房地产开发企业按照损益表中“经营成本”行本年累计数确定;金融企业、保险企业按“营业支出”行本年累计数填写;邮电通讯企业按照损益表中 “通信业务成本”行本年累计数确定。

257.

十二利润表指标(根据利润表填写)营业利润的计算.其他业务成本全年累计数或期初、 期末数 F258 按利润表相关对应项目填写

258.

十二利润表指标(根据利润表填写)营业利润的计算税金及附加全年累计数或期初、 期末数 F259 反映企业经营活动发生的消费税、城市维护建设税、资源税、教育费附加及房产税、土地使用税、车船使用税、印花税等相关税费

259.

十二利润表指标(根据利润表填写)营业利润的计算销售费用全年累计数或期初、期末数 F260 按利润表相关对应项目填写

260.

十二利润表指标(根据利润表填写)营业利润的计算管理费用全年累计数或期初、期末数 F261 指企业行政管理部门为组织和管理生产经营活动发生的各项费用,按利润表或损益表中“管理费用”填写。把管理费用纳入营业支出范围的企业该项目填 0。

261.

十二利润表指标(根据利润表填写)营业利润的计算①研究新产品、新技术、新工艺发生的费用全年累计数或期初、期末数 F262 是指企业当期发生研究新货物、新技术、新工艺发生的费用。包括:(1)研究开发人员(研究机构)的工资、薪金和有关费用;(2)消耗的材料、技术图书资料;(3)劳务费用(设计费、工艺规程制定费);(4)研究开发所需设备和设施的折旧;(5)专利权和折旧费的推销;

(6)实验费;(7)其他间接费用(合理分配)。按实际发生额填写。

262.

十二利润表指标(根据利润表填写)营业利润的计算②业务招待费或交际应酬费全年累计数或期初、期末数 F263 按企业的管理费用明细科目的借方本年累计实际发生额填写。

263.

十二利润表指标(根据利润表填写)营业利润的计算财务费用全年累计数或期初、期末数 F264 按利润表相关对应项目填写

264.

十二利润表指标(根据利润表填写)营业利润的计算资产减值损失全年累计数或期初、 期末数 F265 按利润表相关对应项目填写265.

十二利润表指标(根据利润表填写)营业利润的计算公允价值变动净收益全年累计数或期初、期末数 F266 按利润表相关对应项目填写

266.

十二利润表指标(根据利润表填写)营业利润的计算投资收益全年累计数或期初、期末数 F267 反映企业以各种方式对外投资所取得的收益,其中包括分回的投资利润、债券投资的利息收入、认购的股票应得到的股利以及收回投资时发生的收益等,可按利润表或损益表“投资收益”行本年累计数填写。把投资收益纳入营业收入范围的公开发行证券的商业银行等企业该项目填 0。

267.

十二利润表指标(根据利润表填写)营业利润的计算对联营企业和合营企业的投资收益全年累计数或期初、期末数 F268 按利润表相关对应项目填写

268.

十二利润表指标(根据利润表填写)营业利润的计算资产处置收益(损失以“-”号填列)全年累计数或期初、期末数 F269 反映企业出售划分为持有待售的非流动资产(金融工具、长期股权投资和投资性房地产除外) 或处置组时确认的处置利得或损失,以及处置未划分为持有待售的固定资产、在建工程、生产性生物资产及无形资产而产生的处置利得或损失

269.

十二利润表指标(根据利润表填写)营业利润的计算其他收益全年累计数或期初、期末数 F270 反映计入其他收益的政府补助等

270.

十二利润表指标 ( 根据利润表填写 ) 营业利润的计算营业利润 (271=253-256-259-260-261-264-265+266+267+269+270)全年累计数或期初、期末数 F271 是企业在销售商品、提供劳务等日常活动中所产生的利润,为主营业务利润和其他业务利润减去有关期间费用后的余额,按本表所列公式计算填写

271.

十二利润表指标(根据利润表填写)利润总额的计算营业外收入全年累计数或期初、 期末数 F272 反映企业发生的与其生产经营无直接关系的各项收入,包括固定资产盘盈、处置固定资产净收益、非货币性交易收益、出售无形资产收益、罚款净收入等。按利润表或损益表中“营业外收入”填写。

272.

十二利润表指标(根据利润表填写)利润总额的计算补贴收入(政府补助)全年累计数或期初、期末数 F273 反映企业按规定实际收到的补贴收入(包括退还的增值税),或按销量或工作量等和国家规定的补助定额计算并按期给予的定额补贴。可按利润表或损益表中“补贴收入”填写。政府补助为小企业根据利润表对应项目填写

273.

十二利润表指标(根据利润表填写)利润总额的计算营业外支出全年累计数或期初、 期末数 F274反映企业发生的与其生产经营无直接关系的各项支出,按利润表或损益表中“营业外支出” 填写。

274.

十二利润表指标(根据利润表填写)利润总额的计算公益救济性捐赠全年累计数或期初、期末数 F275 可根据“营业外支出”会计科目本年度累计发生额分析计算填列。

275.

十二利润表指标(根据利润表填写)利润总额的计算利润总额(276=271+272-274)全年累计数或期初、期末数 F276 反映企业当年实现的利润总额(如为亏损,用“-”号表示)。按本表所列公式计算填写

276.

十二利润表指标(根据利润表填写)利润总额的计算所得税费用全年累计数或期初、 期末数 F277 按企业实际发生的所得税费用填写。

277.

十二利润表指标(根据利润表填写)利润分配表净利润(278=276-277)全年累计数或期初、期末数 F278 反映企业实现的净利润。如为净亏损,以“-”号填列。按本表所列公式计算填写

278.

十二利润表指标(根据利润表填写)利润分配表可供分配的利润全年累计数或期初、 期末数 F279 企业可供分配的利润等于净利润加年初未分配利润加盈余公积补亏加其他调整因素后的金额为可供分配的利润。按利润分配表中的可供分配的利润本年实际数填写。根据利润分配表 "可供分配的利润"(外商投资工业企业、外商投资商业企业等)行本年实际数填写

279.

十二利润表指标(根据利润表填写)利润分配表可供股东(投资者)分配的利润全年累计数或期初、期末数 F280 反映企业当年可供分配的利润扣减提取的法定盈余公积、法定公益金、职工奖励及福利基金、 提取储备基金、提取企业发展基金、利润归还投资后的余额,可用于当年给投资者分配的利润。按利润分配表中的可供投资者分配的利润本年实际数填写。根据利润分配表“可供所有者分配的利润”(外商投资工业企业、外商投资商业企业等)行本年实际数填写。

280.

十二利润表指标(根据利润表填写)利润分配表未分配的利润全年累计数或期初、期末数 F281 反映企业尚未分配的利润,按利润分配表或损益表中的未分配利润本年实际数填写。

281.

十三资产负债表有关指标(根据资产负债表填写)资产资产年初数(282=283+288)全年累计数或期初、期末数 F282 按本表所列公式计算填写

282.

十三资产负债表有关指标 ( 根据资产负债表填写 ) 资产 1 . 流动资产年初数 (283>=284+285+286)全年累计数或期初、期末数 F283 应根据本年度资产负债表“流动资产”行年初数填写。283.

十三资产负债表有关指标(根据资产负债表填写)资产(1)货币资金年初数全年累计数或期初、期末数 F284 应根据本年度资产负债表“货币资金”行年初数填写。

284.

十三资产负债表有关指标(根据资产负债表填写)资产应收账款净额(已减去坏帐准备)年初数全年累计数或期初、期末数 F285 应根据本年度资产负债表“应收帐款净额”行年初数填写。

285.

十三资产负债表有关指标(根据资产负债表填写)资产存货年初数全年累计数或期初、 期末数 F286 应根据本年度资产负债表“存货”行年初数填写。金融、保险、期货经纪公司等没有存货的企业填“0”。

286.

十三资产负债表有关指标(根据资产负债表填写)资产原材料、低值易耗品、包装物等全年累计数或期初、期末数 F287 本项目根据企业期初在库、在途和在加工中的“物资采购”、“原材料”、“低值易耗品”、“包装物”、“委托加工物资”、“委托代销商品”科目的的余额的合计数填写,计划成本法的需调整为实际成本后填写。

287.

十三资产负债表有关指标(根据资产负债表填写)资产.非流动资产年初数全年累计数或期初、期末数 F288 应根据本年度资产负债表“非流动资产”行年初数填写。

288.

十三资产负债表有关指标(根据资产负债表填写)资产固定资产年初数全年累计数或期初、期末数 F289 应根据本年度资产负债表“固定资产”行年初数填写。

289.

十三资产负债表有关指标(根据资产负债表填写)资产资产年末数(290=291+296)全年累计数或期初、期末数 F290 按本表所列公式计算填写

290.

十三资产负债表有关指标 ( 根据资产负债表填写 ) 资产 1.

流动资产年末数 (291>=292+293+294)全年累计数或期初、期末数 F291 应根据本年度资产负债表“流动资产合计”行年末数填写。

291.

十三资产负债表有关指标(根据资产负债表填写)资产(1)货币资金年末数全年累计数或期初、期末数 F292 应根据本年度资产负债表“货币资金”行年末数填写。

292.

十三资产负债表有关指标(根据资产负债表填写)资产应收账款净额(已减去坏帐准备)年末数全年累计数或期初、期末数 F293 应根据本年度资产负债表“应收帐款净额”行年末数填写。

293.

十三资产负债表有关指标(根据资产负债表填写)资产存货年末数全年累计数或期初、期末数 F294 应根据本年度资产负债表“存货”行年末数填写。金融、保险、期货经纪公司等没有存货的企业填“0”。

294.

十三资产负债表有关指标(根据资产负债表填写)资产原材料、低值易耗品、包装物等全年累计数或期初、期末数 F295 本项目根据企业期末在库、在途和在加工中的“物资采购”、“原材料”、“低值易耗品”、“包装物”、“委托加工物资”、“委托代销商品”科目的的余额的合计数填写,计划成本法的需调整为实际成本后填写。

295.

十三资产负债表有关指标(根据资产负债表填写)资产.非流动资产年末数全年累计数或期初、期末数 F296 应根据本年度资产负债表“非流动资产”行年末数填写。

296.

十三资产负债表有关指标(根据资产负债表填写)资产固定资产年末数全年累计数或期初、期末数 F297 应根据本年度资产负债表“固定资产合计数”行年末数填写。

297.

十三资产负债表有关指标(根据资产负债表填写)资产①固定资产原值(价)年末数全年累计数或期初、期末数 F298 应根据本年度资产负债表“固定资产原值”或“固定资产原价”行年末数填写。

298.

十三资产负债表有关指标(根据资产负债表填写)资产②累计折旧全年累计数或期初、 期末数 F299 应根据本年度资产负债表“累计折旧”行年末数填写。

299.

十三资产负债表有关指标(根据资产负债表填写)资产③固定资产净值年末数全年累计数或期初、期末数 F300 应根据本年度资产负债表“固定资产净值”行年末数填写。

300.

十三资产负债表有关指标(根据资产负债表填写)负债负债年初数(301=302+304)全年累计数或期初、期末数 F301 按本表所列公式计算填写

301.

十三资产负债表有关指标(根据资产负债表填写)负债 1.流动负债年初数全年累计数或期初、期末数 F302 应根据本年度资产负债表“流动负债”行年初数填写。

302.

十三资产负债表有关指标(根据资产负债表填写)负债年累计数或期初、期末数 F303 应根据本年度资产负债表“应付账款”行年初数填写。

其中:应付账款年初数全

303.

十三资产负债表有关指标(根据资产负债表填写)负债.非流动负债年初数全年累计数或期初、期末数 F304应根据本年度资产负债表“非流动负债”行年初数填写。

304.

十三资产负债表有关指标(根据资产负债表填写)负债长期借款年初数全年累计数或期初、期末数 F305 应根据本年度资产负债表“长期借款”行年初数填写。

305.

十三资产负债表有关指标(根据资产负债表填写)负债负债年末数(306=307+309)全年累计数或期初、期末数 F306 按本表所列公式计算填写

306.

十三资产负债表有关指标(根据资产负债表填写)负债 1.流动负债年末数全年累计数或期初、期末数 F307 应根据本年度资产负债表“流动负债合计”行年末数填写。

307.

十三资产负债表有关指标(根据资产负债表填写)负债应付账款年末数全年累计数或期初、期末数 F308 应根据本年度资产负债表“应付帐款”行年末数填写。

308.

十三资产负债表有关指标(根据资产负债表填写)负债.非流动负债年末数全年累计数或期初、期末数 F309 应根据本年度资产负债表“非流动负债”行年初数填写。

309.

十三资产负债表有关指标(根据资产负债表填写)负债长期借款年末数全年累计数或期初、期末数 F310 应根据本年度资产负债表“长期借款”行年初数填写。

310.

十三资产负债表有关指标(根据资产负债表填写)所有者权益所有者权益年初数 (311=282-301)全年累计数或期初、期末数 F311 按本表所列公式计算填写

311.

十三资产负债表有关指标(根据资产负债表填写)所有者权益所有者权益年末数 (312=290-306)全年累计数或期初、期末数 F312 按本表所列公式计算填写

312.

十三资产负债表有关指标(根据资产负债表填写)所有者权益 1.实收资本(股本)年末数全年累计数或期初、期末数 F313 应根据本年度资产负债表“实收资本(或股本)”行年末数填写。

313.

十三资产负债表有关指标(根据资产负债表填写)所有者权益.资本公积年末数全年累计数或期初、期末数 F314 应根据本年度资产负债表“资本公积”行年初数填写。

314.

十四现金流量表有关指标(根据现金流量表填写)编制现金流量表的企业填写经营活动产生的现金流入(315>=316+317)全年累计数或期初、期末数 F315根据现金流量表对应“现金流入小计”行次填写。

315.

十四现金流量表有关指标(根据现金流量表填写)编制现金流量表的企业填写 1.销售商品、提供劳务收到的现金全年累计数或期初、期末数 F316 根据现金流量表对应“销售商品、提供劳务收到的现金”行次填写。金融、保险、期货经纪公司等类性质的企业本项填 0。

316.

十四现金流量表有关指标(根据现金流量表填写)编制现金流量表的企业填写.收到的税费返还全年累计数或期初、期末数 F317 按财会[2000]25 号文规定,执行新会计制度的企业,本项目根据现金流量表“收到的税费返还”行次填写;未执行新会计制度的企业,本项目根据现金流量表“收到的除增值税以外的税费返还”行次填写。

317.

十四现金流量表有关指标(根据现金流量表填写)编制现金流量表的企业填写经营活动产生的现金流出(318>=319+320+321)全年累计数或期初、期末数 F318 根据现金流量表对应“经营活动现金流出小计”行次填写。

318.

十四现金流量表有关指标(根据现金流量表填写)编制现金流量表的企业填写 1.购买商品、劳务支付的现金全年累计数或期初、期末数 F319 根据现金流量表对应“购买商品、劳务支付的现金”行次填写。金融、保险、期货经纪公司等类性质的企业本项填 0。

319.

十四现金流量表有关指标(根据现金流量表填写)编制现金流量表的企业填写.支付给职工以及为职工支付的现金全年累计数或期初、期末数 F320 根据现金流量表对应“支付给职工以及为职工支付的现金”行次填写。

320.

十四现金流量表有关指标(根据现金流量表填写)编制现金流量表的企业填写.支付的各种税费全年累计数或期初、期末数 F321 根据现金流量表有关项目分析计算填写。

321.

十四现金流量表有关指标(根据现金流量表填写)编制现金流量表的企业填写经营活动产生的现金流量净额(322=315-318)全年累计数或期初、期末数 F322 按本表所列公式计算填写

322.

十四现金流量表有关指标(根据现金流量表填写)编制现金流量表的企业填写投资活动产生的现金流量净额全年累计数或期初、期末数 F323 根据现金流量表对应“投资活动产生的现金流量净额”行次填写。

323.

十四现金流量表有关指标(根据现金流量表填写)编制现金流量表的企业填写筹资活动产生的现金流量净额全年累计数或期初、期末数 F324 根据现金流量表对应“筹资活动产生的现金流量净额”行次填写。

324.

十四现金流量表有关指标(根据现金流量表填写)编制现金流量表的企业填写汇率变动对现金的影响全年累计数或期初、期末数 F325根据现金流量表对应“汇率变动对现金的影响”行次填写。

325.

十四现金流量表有关指标(根据现金流量表填写)编制现金流量表的企业填写现金及现金等价物净增加额(326=322+323+324+325)全年累计数或期初、期末数 F326 根据现金流量表对应“现金及现金等价物净增加额”行次填写。按本表所列公式计算填写

326.

十五其他指标(根据有关会计科目和凭证填写)固定资产指标外购设备(不含资产评估数、融资租赁租入设备)全年累计数或期初、期末数 F327 指当年 1 月 1 日至 12 月 31 日购入的生产经营用机器设备购入额,根据“固定资产”科目借方本年累计发生数分析计算填写,注意本项目不含资产评估数和融资租赁租入设备。

327.

十五其他指标(根据有关会计科目和凭证填写)固定资产指标融资租赁设备全年累计数或期初、期末数 F328 指当年 1 月 1 日至 12 月 31 日通过融资租赁方式购入的生产经营用机器设备购入额,根据“固定资产”科目借方本年累计发生数和相关租赁合同填写,注意本项目不含资产评估数。

328.

十五其他指标(根据有关会计科目和凭证填写)固定资产指标外购不动产(不含资产评估数、融资租赁租入不动产)全年累计数或期初、期末数 F329 指当年 1 月 1 日至 12 月 31 日外购的建筑物、构筑物,以及其他土地附着物等不动产总额, 根据“固定资产”科目借方本年累计发生数分析计算填写,注意本项目不含资产评估数和融资租赁租入设备

329.

十五其他指标(根据有关会计科目和凭证填写)固定资产指标融资租赁不动产全年累计数或期初、期末数 F330 指当年 1 月 1 日至 12 月 31 日通过融资租赁方式外购的不动产总额,根据“固定资产”科目借方本年累计发生数和相关租赁合同填写,注意本项目不含资产评估数。

330.

十五其他指标(根据有关会计科目和凭证填写)固定资产指标本年增加的固定资产(不含资产评估数)全年累计数或期初、期末数 F331 本项目不包括评估增值的固定资产和在建工程转入的固定资产。应根据“固定资产”科目借方本年累计发生数分析填写

331.

十五其他指标(根据有关会计科目和凭证填写)固定资产指标本年增加的生产经营用固定资产(不含资产评估数)全年累计数或期初、期末数 F332 根据“固定资产”科目借方本年累计发生数分析计算填写,注意本项目不含资产评估数。

332.

十五其他指标(根据有关会计科目和凭证填写)固定资产指标(1)本年增加的生产经营用房屋、建筑物(不含资产评估数)全年累计数或期初、期末数 F333 根据“固定资产”科目借方本年累计发生数分析计算填写,注意本项目不含资产评估数。

333.

十五其他指标(根据有关会计科目和凭证填写)固定资产指标本年增加免征进口增值税生产经营用进口设备(不含资产评估数)全年累计数或期初、期末数 F334 根据“固定资产”科目借方本年累计发生数分析计算填写,注意本项目不含资产评估数。334.

十五其他指标(根据有关会计科目和凭证填写)固定资产指标年末生产经营用固定资产净值全年累计数或期初、期末数 F335 根据“固定资产”、“累计折旧”等科目分析计算填写。生产经营用固定资产及其中的房屋、 建筑物净值,应包括本期融资租赁生产经营用固定资产及其中房屋、建筑物净值,但应剔除从“在建工程”科目中转入的生产经营用固定资产及其中房屋、建筑物净值。

335.

十五其他指标(根据有关会计科目和凭证填写)固定资产指标 1.年末生产经营用房屋、 建筑物净值全年累计数或期初、期末数 F336 根据“固定资产”、“累计折旧”等科目分析计算填写。生产经营用固定资产及其中的房屋、 建筑物净值,应包括本期融资租赁生产经营用固定资产及其中房屋、建筑物净值,但应剔除从“在建工程”科目中转入的生产经营用固定资产及其中房屋、建筑物净值。

336.

十五其他指标(根据有关会计科目和凭证填写)固定资产指标.年末生产经营用免征进口增值税的进口设备净值全年累计数或期初、期末数 F337 根据“固定资产”、“累计折旧”等科目分析计算填写。应包括本期融资租赁生产经营用固定资产,但应剔除从“在建工程”科目中转入用的生产经营固定资产。

337.

十五其他指标(根据有关会计科目和凭证填写)固定资产指标本年在建工程购入生产经营用设备、材料及加工修理配劳务全年累计数或期初、期末数 F338 应根据期末“在建工程”科目借方发生额分析填列,加工修理修配劳务是指为工程发生的本期外购劳务。

338.

十五其他指标(根据有关会计科目和凭证填写)固定资产指标本年计提的折旧 (339>=340+341)全年累计数或期初、期末数 F339 可根据“制造费用”、“管理费用”、“销售费用”会计科目本年度累计计提额填列,不得直接用资产负债表累计折旧期末数减期初数填写。本项目不包括由于资产评估增值从“资本公积” 中提取的折旧数。但包括本期融资租赁生产经营用固定资产及其中房屋、建筑物计提的折旧。

339.

十五其他指标(根据有关会计科目和凭证填写)固定资产指标 1.设备计提的折旧全年累计数或期初、期末数 F340 指当年度生产经营用机器设备计提的折旧额,可根据“制造费用”、“管理费用”、“销售费用” 会计科目本年度累计计提额分析填写,本项目包括融资租赁设备,但不包括由于资产评估增值从“资本公积”中提取的折旧数和生产经营用免征进口增值税的进口设备计提的折旧。

340.

十五其他指标(根据有关会计科目和凭证填写)固定资产指标.房屋、建筑物计提的折旧全年累计数或期初、期末数 F341 指当年度生产经营用房屋、建筑物计提的折旧额,可根据“制造费用”、“管理费用”、“销售费用”会计科目本年度累计计提额分析填写,本项目包括房屋,但不包括由于资产评估增值从“资本公积”中提取的折旧数。

341.

十五其他指标(根据有关会计科目和凭证填写)外购非固定资产货物劳务和服务外购原材料、辅助材料、低值易耗品、燃料、动力等非固定资产的货物全年累计数或期初、期末数 F342 指当年 1 月 1 日至 12 月 31 日实际采购的用于生产经营所需的不属于固定资产的货物,如原材料、辅助材料、低值易耗品、燃料、动力等,按照企业会计明细账对应科目的年终累计金额填报。

342.

十五其他指标(根据有关会计科目和凭证填写)外购非固定资产货物劳务和服务 1.外购燃油费支出全年累计数或期初、期末数 F343 指当年 1 月 1 日至 12 月 31 日实际发生的燃油购买支出,按照企业会计明细账对应科目的年终累计数填写。

343.

十五其他指标(根据有关会计科目和凭证填写)外购非固定资产货物劳务和服务.水电费支出全年累计数或期初、期末数 F344 指当年 1 月 1 日至 12 月 31 日实际发生的水电费支出,按照企业会计明细账对应科目的年终累计数填写。

344.

十五其他指标(根据有关会计科目和凭证填写)外购非固定资产货物劳务和服务.外购办公用品支出全年累计数或期初、期末数 F345 指当年 1 月 1 日至 12 月 31 日实际发生的办公用品支出,按照企业会计明细账对应科目的年终累计数填写。

345.

十五其他指标(根据有关会计科目和凭证填写)外购非固定资产货物劳务和服务外购加工费用支出全年累计数或期初、期末数 F346 指当年 1 月 1 日至 12 月 31 日企业提供原料及主要材料,委托其他企业或个人加工、制造货物时支付的加工费支出,按照企业会计明细账对应科目的年终累计总额填报。

346.

十五其他指标(根据有关会计科目和凭证填写)外购非固定资产货物劳务和服务外购修理修配费用支出全年累计数或期初、期末数 F347 指当年 1 月 1 日至 12 月 31 日企业委托其他企业或个人对损伤和丧失功能的货物进行修复并使其恢复原状和功能时,支付的修理费用支出,按照企业会计明细账对应科目的年终累计总额填报。

347.

十五其他指标(根据有关会计科目和凭证填写)外购非固定资产货物劳务和服务外购货物运输费用支出全年累计数或期初、期末数 F348 指当年 1 月 1 日至 12 月 31 日生产经营过程中发生的陆路运输、水路运输、航空运输、管道运输、装卸搬运等交通运输费用支出总额,按照企业会计明细账对应科目年终累计总额填写。

348.

十五其他指标(根据有关会计科目和凭证填写)外购非固定资产货物劳务和服务外购现代服务支出(349=350+351+352+355+360+361+362+363+364)全年累计数或期初、期末数 F349 现代服务包括研发和技术服务、信息技术服务、文化创意服务、物流辅助服务、租赁服务、 鉴证咨询服务、广播影视服务、商务辅助服务和其他现代服务。

349.

十五其他指标(根据有关会计科目和凭证填写)外购非固定资产货物劳务和服务 1.外购研发和技术服务费用支出全年累计数或期初、期末数 F350 指当年 1 月 1 日至 12 月 31 日企业支付的研发服务、技术转让服务、技术咨询服务、合同能源管理服务、工程勘察勘探服务费用总额。按照企业会计明细账对应科目的年终累计数填写。350.

十五其他指标(根据有关会计科目和凭证填写)外购非固定资产货物劳务和服务.外购信息技术服务支出(不含支付给邮电通信企业的支出)全年累计数或期初、期末数 F351 指当年 1 月 1 日至 12 月 31 日企业发生的信息技术服务费用支出。信息技术服务包括软件服务、电路设计及测试服务、信息系统服务和业务流程管理服务。按照企业会计明细账对应科目的年终累计数填写。

351.

十五其他指标(根据有关会计科目和凭证填写)外购非固定资产货物劳务和服务.外购文化创意服务支出(352>=353+354)全年累计数或期初、期末数 F352 指当年 1 月 1 日至 12 月 31 日企业支付的设计服务、商标著作权转让服务、知识产权服务、 广告服务和会议展览服务的费用总额。按照企业会计明细账对应科目的年终累计数填写。

352.

十五其他指标(根据有关会计科目和凭证填写)外购非固定资产货物劳务和服务 1.广告费支出全年累计数或期初、期末数 F353 指当年 1 月 1 日至 12 月 31 日利用图书、报纸、杂志、广播、电视、电影、幻灯、路牌、招贴、橱窗、霓虹灯、灯箱等形式为介绍商品、经营服务项目、文体节目或通告、声明等事项进行宣传是发生地支出总额,按照企业会计明细账对应科目年终累计总额填写。

353.

十五其他指标(根据有关会计科目和凭证填写)外购非固定资产货物劳务和服务.设计服务支出全年累计数或期初、期末数 F354 指当年 1 月 1 日至 12 月 31 日企业支付给其他单位和个人的设计服务费用支出。设计服务包括工业设计、造型设计、服装设计、环境设计、平面设计、包装设计、动漫设计、展示设计、 网站设计、机械设计、工程设计、创意策划等。按照企业会计明细账对应科目的年终累计数填写。

354.

十五其他指标(根据有关会计科目和凭证填写)外购非固定资产货物劳务和服务.外购物流辅助服务支出(355>=356+357+358+359)全年累计数或期初、期末数 F355 指当年 1 月 1 日至 12 月 31 日企业支付给其他单位和个人的各类物流辅助劳务总支出,包括航空服务、港口码头服务、货运客运场站服务、打捞救助服务、货物运输代理服务、代理报关服务、仓储服务和装卸搬运服务。按照企业会计明细账对应科目的年终累计数填写。

355.

十五其他指标(根据有关会计科目和凭证填写)外购非固定资产货物劳务和服务 1.外购港口码头服务支出全年累计数或期初、期末数 F356 指当年 1 月 1 日至 12 月 31 日企业发生的港口码头服务支出。港口码头服务包括港务船舶调度、船舶通讯、航道管理、航道疏浚、灯塔管理、航标管理、船舶引航、理货、系解缆、停泊和移泊、海上船舶溢油清除、水上交通管理、船只专业清洗消毒检测和防止船只漏油服务等。按照企业会计明细账对应科目的年终累计数填写。

356.

十五其他指标(根据有关会计科目和凭证填写)外购非固定资产货物劳务和服务.外购机场服务全年累计数或期初、期末数 F357 指当年 1 月 1 日至 12 月 31 日企业发生的航空地面服务、通用航空服务支出。航空地面服务包括旅客安全检查、停机坪管理、机场候机厅管理、飞机清洗消毒、空中飞行管理、飞机起降、飞行通讯、地面信号、飞机安全、飞机跑道管理、空中交通管理服务等。通用航空服务包括航空进行的摄影、测量、勘探、护林、吊挂播洒、降雨等。按照企业会计明细账对应科目的年终累计数填写。

357.

十五其他指标(根据有关会计科目和凭证填写)外购非固定资产货物劳务和服务.货物运输代理全年累计数或期初、期末数 F358 指当年 1 月 1 日至 12 月 31 日企业发生的货物运输代理服务支出。货物运输代理服务,是指接受货物收货人、发货人的委托,以委托人的名义或者以自己的名义,在不直接提供货物运输劳务情况下,为委托人办理货物运输及相关业务手续的业务活动。按照企业会计明细账对应科目的年终累计数填写。

358.

十五其他指标(根据有关会计科目和凭证填写)外购非固定资产货物劳务和服务.仓储全年累计数或期初、期末数 F359 指当年 1 月 1 日至 12 月 31 日发生的仓储费用支出总额,按照企业会计明细账对应科目年终累计总额填写。其中:仓储是指利用仓库、货场或其他场所贮放、保管货物。

359.

十五其他指标(根据有关会计科目和凭证填写)外购非固定资产货物劳务和服务.外购有形动产租赁服务支出全年累计数或期初、期末数 F360 指当年 1 月 1 日至 12 月 31 日发生的有形动产经营性租赁费用支出,根据“固定资产”科目借方本年累计发生数和相关租赁合同填写。有形动产经营性租赁是指在约定时间内将物品、 设备等有形动产出租给企业使用且租赁物所有权不变更的业务活动,包括远洋运输的光租业务、航空运输的干租业务。按照企业会计明细账对应科目的年终累计数填写。

360.

十五其他指标(根据有关会计科目和凭证填写)外购非固定资产货物劳务和服务.外购鉴证咨询服务支出全年累计数或期初、期末数 F361 指当年 1 月 1 日至 12 月 31 日企业发生的认证服务、鉴证服务和咨询服务服务的支出。认证服务服务指利用检测、检验、计量等技术,证明相关技术规范或标准的费用;鉴证服务服务指会计、税务、资产评估、律师、房地产土地评估、工程造价的鉴证费用;咨询服务服务指提供和策划财务、税收、法律、内部管理、业务动作和流程管理等信息或者建议的业务费用。

按照企业会计明细账对应科目的年终累计数填写。

361.

十五其他指标(根据有关会计科目和凭证填写)外购非固定资产货物劳务和服务.广播影视服务全年累计数或期初、期末数 F362 指围绕制造业、文化产业、现代物流产业等提供广播影视节目(作品)的制作服务、发行服务和播映服务的业务服务。

362.

十五其他指标(根据有关会计科目和凭证填写)外购非固定资产货物劳务和服务.商务辅助服务全年累计数或期初、期末数 F363 指当年 1 月 1 日至 12 月 31 日企业发生的商务辅助服务费用支出。商务辅助服务,包括企业管理服务、经纪代理服务、人力资源服务、安全保护服务。按照企业会计明细账对应科目的年终累计数填写。

363.

十五其他指标(根据有关会计科目和凭证填写)外购非固定资产货物劳务和服务.其他现代服务全年累计数或期初、期末数 F364 指当年 1 月 1 日至 12 月 31 日企业发生的其他现代服务费用支出。364.

十五其他指标(根据有关会计科目和凭证填写)外购非固定资产货物劳务和服务外购生活服务支出全年累计数或期初、期末数 F365 生活服务包括文化体育服务、教育医疗服务、旅游娱乐服务、餐饮住宿服务、居民日常服务和其他生活服务。

365.

十五其他指标(根据有关会计科目和凭证填写)外购非固定资产货物劳务和服务外购邮电通信费支出全年累计数或期初、期末数 F366 指当年 1 月 1 日至 12 月 31 日企业用于购买邮政普遍服务、邮政特殊服务和其他邮政服务以及基础电信服务和增值电信服务的费用总额,按照企业会计明细账对应科目年终累计总额填写。

366.

十五其他指标(根据有关会计科目和凭证填写)外购非固定资产货物劳务和服务外购土地使用权全年累计数或期初、期末数 F367 指当年 1 月 1 日至 12 月 31 日通过招拍挂等方式取得的土地使用权支出。

367.

十五其他指标(根据有关会计科目和凭证填写)外购非固定资产货物劳务和服务外购其他无形资产全年累计数或期初、期末数 F368 指当年 1 月 1 日至 12 月 31 日外购商标权、专利权、非专利技术、著作权、转让商誉等无形资产总额(土地使用权除外),根据“无形资产”科目借方本年累计发生数剔除土地使用权支出后填写。

368.

十五其他指标(根据有关会计科目和凭证填写)外购非固定资产货物劳务和服务外购商标著作权支出全年累计数或期初、期末数 F369 指当年 1 月 1 日至 12 月 31 日企业用于购买商标、商誉和著作权的支出。按照企业会计明细账对应科目的年终累计数填写。

369.

十五其他指标(根据有关会计科目和凭证填写)外购非固定资产货物劳务和服务外购建筑劳务支出(370>=371+372+373)全年累计数或期初、期末数 F370 指当年 1 月 1 日至 12 月 31 日委托其他单位和个人实施建筑、安装、修缮、装饰等各类建筑安装工程作业时支付的费用总额,按照企业会计明细账对应科目年终累计总额填写。

370.

十五其他指标(根据有关会计科目和凭证填写)外购非固定资产货物劳务和服务 1.建筑、安装全年累计数或期初、期末数 F371 指当年 1 月 1 日至 12 月 31 日委托其他单位和个人实施建筑、安装工程作业时支付的费用总额,按照企业会计明细账对应科目年终累计总额填写。其中:建筑是指新建、改建、扩建各种建筑物、构筑物的工程作业;安装是指生产设备、动力设备、起重设备、运输设备、传动设备、医疗实验设备及其他各种设备的装配、安置工程作业。

371.

十五其他指标(根据有关会计科目和凭证填写)外购非固定资产货物劳务和服务.修缮、 装饰全年累计数或期初、期末数 F372 当年 1 月 1 日至 12 月 31 日委托其他单位和个人实施修缮、装饰工程作业时支付的费用总额, 按照企业会计明细账对应科目年终累计总额填写。其中:修缮是指对建筑物、构筑物进行修补、加固、养护、改善,使之恢复原来的使用价值或延长其使用期限的工程作业;装饰是指对建筑物、构筑物进行修饰,使之美观或具有特定用途的工程作业。372.

十五其他指标(根据有关会计科目和凭证填写)外购非固定资产货物劳务和服务.其他工程作业全年累计数或期初、期末数 F373 指当年 1 月 1 日至 12 月 31 日委托其他单位和个人实施的除建筑、安装、修缮、装饰以外其他的各类工程作业时支付的费用总额,按照企业会计明细账对应科目年终累计总额填写。

373.

十五其他指标(根据有关会计科目和凭证填写)外购非固定资产货物劳务和服务外购职工培训费用支出全年累计数或期初、期末数 F374 当年 1 月 1 日至 12 月 31 日企业因职工培训教育支付的费用。

374.

十五其他指标(根据有关会计科目和凭证填写)外购非固定资产货物劳务和服务向外支付的职工交通费、住宿费等因差旅发生的支出全年累计数或期初、期末数 F375 指当年 1 月 1 日至 12 月 31 日企业工作人员出差期间因办理公务而产生的向外支付的交通费、 住宿费等各项费用总额,按照企业会计核算账目相关数额年终累计总额填写。

375.

十五其他指标(根据有关会计科目和凭证填写)外购非固定资产货物劳务和服务外购物业费用支出全年累计数或期初、期末数 F376 指当年 1 月 1 日至 12 月 31 日企业支付的物业费支出。

376.

十五其他指标(根据有关会计科目和凭证填写)外购非固定资产货物劳务和服务过路过桥费支出全年累计数或期初、期末数 F377 指当年 1 月 1 日至 12 月 31 日企业自有生产经营用车发生的过路过桥费支出。

377.

十五其他指标(根据有关会计科目和凭证填写)外购非固定资产货物劳务和服务其他支出全年累计数或期初、期末数 F378 指当年 1 月 1 日至 12 月 31 日指除 402 行至 434 行各项外购费用外发生的其他外购费用支出额。

378.

十五其他指标(根据有关会计科目和凭证填写)其他成本费用类指标有息负债 (379=380+381)全年累计数或期初、期末数 F379 有息负债即带息负债,指企业负债当中需要支付利息的债务。一般情况下,“短期借款”、“长期借款”、“应付债券”、“一年内到期的非流动性负债”、“一年内到期的融资租赁负债”、“长期融资租赁负债”都是有息负债。根据公式填报。

379.

十五其他指标(根据有关会计科目和凭证填写)其他成本费用类指标银行全年累计数或期初、期末数 F380 指企业负债当中需要向银行金融机构支付利息的债务。一般情况下根据,根据"短期借款"、 "长期借款"、"应付债券"、"一年内到期的非流动性负债"、"一年内到期的融资租赁负债"、" 长期融资租赁负债"等指标中银行金融机构借款部分填报。

380.

十五其他指标(根据有关会计科目和凭证填写)其他成本费用类指标其他金融机构全年累计数或期初、期末数 F381 指企业负债当中需要向非银行金融机构支付利息的债务。一般情况下根据,根据"短期借款"、 "长期借款"、"应付债券"、"一年内到期的非流动性负债"、"一年内到期的融资租赁负债"、"长期融资租赁负债"等指标中非银行金融机构借款部分填报。

381.

十五其他指标(根据有关会计科目和凭证填写)其他成本费用类指标利息总支出(不扣减利息收入)全年累计数或期初、期末数 F382 应根据会计制度规定的“财务费用——利息支出”会计明细科目的借方本年累计发生额填写。

注意,本项目不抵减利息收入。金融、保险、财务公司、交通、邮电等企业该项目应根据“营业支出” 累计发生额填写。

382.

十五其他指标(根据有关会计科目和凭证填写)其他成本费用类指标全年计提的工资及奖金总额全年累计数或期初、期末数 F383 按年度财务报告中的职工工资总额本年累计数填写,未计提职工工资的本项目按实际发放额填列。

383.

十五其他指标(根据有关会计科目和凭证填写)其他成本费用类指标年初职工人数全年累计数或期初、期末数 F384 按企业年度会计报表附列资料填写。

384.

十五其他指标(根据有关会计科目和凭证填写)其他成本费用类指标年末职工人数全年累计数或期初、期末数 F385 按企业年度会计报表附列资料填写。

385.

十五其他指标(根据有关会计科目和凭证填写)其他成本费用类指标特许权使用费支出(386>=387)全年累计数或期初、期末数 F386 特许权使用费是指一国居民将自己的财产、主要指无形财产(我对外所签协定中也有包括有形财产的情况),如专利、专有技术、商标、版权等(或机器设备等)特许给对方使用而收取的使用费。本指标填报本企业本期实际对外支付的特许权使用费金额。收取的特许权使用费金额可用负数填报。

386.

十五其他指标(根据有关会计科目和凭证填写)其他成本费用类指标向境外支付的特许权使用费全年累计数或期初、期末数 F387 本指标指本企业本期实际对境外支付的特许权使用费金额,可根据《非贸易及部分资本项目项下售付汇开具税务凭证申请表》相关指标填写。

387.

十五其他指标(根据有关会计科目和凭证填写)其他成本费用类指标本年企业总产值全年累计数或期初、期末数 F388 是以货币形式表现的企业在本年度内生产的最终产品或提供劳务的总价值量,它反映本企业本年度内生产经营活动的总规模和总水平。由独立核算企业按照报国家统计局的口径填列。

388.

十五其他指标(根据有关会计科目和凭证填写)其他成本费用类指标本年企业增加值全年累计数或期初、期末数 F389 指企业在报告期内以货币形式表现的本企业生产活动的最终成果,是企业全部生产活动总成果扣除了在生产过程中消耗和转换的物质产品和劳务价值后的余额,是企业生产过程中新创造的价值。由独立核算企业按照报国家统计局或国家税务总局的口径填列。389.

十五其他指标(根据有关会计科目和凭证填写)其他成本费用类指标本年电力消费量 (万千瓦时,1 千瓦时=1 度)全年累计数或期初、期末数 F390 填写企业当年 1 月 1 日至 12 月 31 日用于生产经营的实际耗电量(填报单位:万千瓦时)

390.

十五其他指标(根据有关会计科目和凭证填写)其他成本费用类指标本年煤炭消费量 (吨)全年累计数或期初、期末数 F391 指当年 1 月 1 日至 12 月 31 日用于生产经营的实际耗煤量(填报单位:吨)(不包括直接用做原料生产的煤炭)

391.

十五其他指标(根据有关会计科目和凭证填写)其他成本费用类指标本年油消费量(吨)

(汽油、煤油、柴油、燃料油等)全年累计数或期初、期末数 F392 指当年 1 月 1 日至 12 月 31 日用于生产经营的实际耗油量(填报单位:吨)(不包括直接用做原料生产的油)

392.

十五其他指标(根据有关会计科目和凭证填写)其他成本费用类指标本年天然气消费量(万标立方米)全年累计数或期初、期末数 F393 根据排放污染物申报登记统计表(上年能源消耗情况 )填写。

393.

十五其他指标(根据有关会计科目和凭证填写)其他成本费用类指标本年其他气体燃料消费量(万标立方米)全年累计数或期初、期末数 F394 根据排放污染物申报登记统计表(上年能源消耗情况 )填写。

394.

十五其他指标(根据有关会计科目和凭证填写)其他成本费用类指标本年水资源消费量(吨)全年累计数或期初、期末数 F395 指当年 1 月 1 日至 12 月 31 日用于生产经营的实际耗水量(填报单位:吨)(不包括直接用做原料生产的水)

395.

十六环境保护税调查指标污染物排放及环境保护税分项收入相关指标本年应缴纳环境保护税全年累计数或期初、期末数 F396 按"应交税金-应交环境保护税"科目贷方本年累计发生数,减去按规定减免的资源税税额的余额填写。

396.

十六环境保护税调查指标污染物排放及环境保护税分项收入相关指标(1)大气污染物应缴纳的环境保护税全年累计数或期初、期末数 F397 按环境保护税纳税申报表对应项目填写

397.

十六环境保护税调查指标污染物排放及环境保护税分项收入相关指标水污染物应缴纳的环境保护税全年累计数或期初、期末数 F398 按环境保护税纳税申报表对应项目填写

398.

十六环境保护税调查指标污染物排放及环境保护税分项收入相关指标固体废物应缴纳的环境保护税全年累计数或期初、期末数 F399 按环境保护税纳税申报表对应项目填写399.

十六环境保护税调查指标污染物排放及环境保护税分项收入相关指标噪声应缴纳的环境保护税全年累计数或期初、期末数 F400 按环境保护税纳税申报表对应项目填写

400.

十六环境保护税调查指标污染物排放及环境保护税分项收入相关指标本年减免的环境保护税全年累计数或期初、期末数 F401 是指纳税人按规定减免的环境保护税额。

401.

十六环境保护税调查指标污染物排放及环境保护税分项收入相关指标(1)大气污染物减免的环境保护税全年累计数或期初、期末数 F402 按环境保护税减免明细计算表对应项目填写

402.

十六环境保护税调查指标污染物排放及环境保护税分项收入相关指标水污染物减免的环境保护税全年累计数或期初、期末数 F403 按环境保护税减免明细计算表对应项目填写

403.

十六环境保护税调查指标污染物排放及环境保护税分项收入相关指标固体废物减免的环境保护税全年累计数或期初、期末数 F404 按环境保护税减免明细计算表对应项目填写

404.

十六环境保护税调查指标污染物排放及环境保护税分项收入相关指标噪声减免的环境保护税全年累计数或期初、期末数 F405 按环境保护税减免明细计算表对应项目填写

405.

十六环境保护税调查指标污染物排放及环境保护税分项收入相关指标本年已缴纳环境保护税全年累计数或期初、期末数 F406 指当年 1 月 1 日至 12 月 31 日实际缴纳的环境保护税。

406.

十六环境保护税调查指标污染物排放及环境保护税分项收入相关指标(1)大气污染物已缴纳的环境保护税全年累计数或期初、期末数 F407 按环境保护税纳税申报表对应项目填写

407.

十六环境保护税调查指标污染物排放及环境保护税分项收入相关指标水污染物已缴纳的环境保护税全年累计数或期初、期末数 F408 按环境保护税纳税申报表对应项目填写

408.

十六环境保护税调查指标污染物排放及环境保护税分项收入相关指标固体废物已缴纳的环境保护税全年累计数或期初、期末数 F409 按环境保护税纳税申报表对应项目填写

409.

十六环境保护税调查指标污染物排放及环境保护税分项收入相关指标噪声已缴纳的环境保护税全年累计数或期初、期末数 F410 按环境保护税纳税申报表对应项目填写410.

十六环境保护税调查指标污染物排放及环境保护税分项收入相关指标污水排放量(万吨)全年累计数或期初、期末数 F411 根据排放污染物申报登记统计表(上年污水及污染物排放汇总情况)填写。

411.

十六环境保护税调查指标污染物排放及环境保护税分项收入相关指标水污染物排放量 (吨)(412>=413+414)全年累计数或期初、期末数 F412 根据排放污染物申报登记统计表(上年污水及污染物排放汇总情况)填写

412.

十六环境保护税调查指标污染物排放及环境保护税分项收入相关指标(1)化学需氧量 (COD)(吨)全年累计数或期初、期末数 F413 根据排放污染物申报登记统计表(上年污水及污染物排放汇总情况)填写

413.

十六环境保护税调查指标污染物排放及环境保护税分项收入相关指标氨氮(吨)全年累计数或期初、期末数 F414 根据排放污染物申报登记统计表(上年污水及污染物排放汇总情况)填写

414.

十六环境保护税调查指标污染物排放及环境保护税分项收入相关指标废气排放量(万标立米)全年累计数或期初、期末数 F415 根据排放污染物申报登记统计表(上年废气及污染物排放汇总情况)填写。

415.

十六环境保护税调查指标污染物排放及环境保护税分项收入相关指标大气污染物排放量(吨)(416>=417+418)全年累计数或期初、期末数 F416 根据排放污染物申报登记统计表(上年废气及污染物排放汇总情况)填写。

416.

十六环境保护税调查指标污染物排放及环境保护税分项收入相关指标(1)二氧化硫(吨) 全年累计数或期初、期末数 F417 根据排放污染物申报登记统计表(上年废气及污染物排放汇总情况)填写。

417.

十六环境保护税调查指标污染物排放及环境保护税分项收入相关指标氮氧化物(吨) 全年累计数或期初、期末数 F418 根据排放污染物申报登记统计表(上年废气及污染物排放汇总情况)填写。

418.

十六环境保护税调查指标污染物排放及环境保护税分项收入相关指标固体废物产生量 (吨)全年累计数或期初、期末数 F419 根据排放污染物申报登记统计表(上年固体废物产生及去向情况)填写。

419.

十六环境保护税调查指标污染物排放及环境保护税分项收入相关指标固体废物排放量 (吨)全年累计数或期初、期末数 F420 根据排放污染物申报登记统计表(上年固体废物产生及去向情况)填写。

420.

十六环境保护税调查指标污染物排放及环境保护税分项收入相关指标环保设施原值全年累计数或期初、期末数 F421 根据排放污染物申报登记统计表(基本情况及上年污染物排放情况)填写421.

十六环境保护税调查指标污染物排放及环境保护税分项收入相关指标污水治理设施运行费用全年累计数或期初、期末数 F422 根据排放污染物申报登记统计表(基本情况及上年污染物排放情况)填写

422.

十六环境保护税调查指标污染物排放及环境保护税分项收入相关指标废气治理设施运行费用全年累计数或期初、期末数 F423 根据排放污染物申报登记统计表(基本情况及上年污染物排放情况)填写

423.

十七战略性新兴营业收入新一代信息技术产业全年累计数或期初、期末数 F424 根据国家统计局令第 23 号《战略性新兴产业分类(2018)》中新一代信息技术产业分类填写

424.

十七战略性新兴营业收入高端装备制造产业全年累计数或期初、期末数 F425 根据国家统计局令第 23 号《战略性新兴产业分类(2018)》中高端装备制造产业分类填写

425.

十七战略性新兴营业收入新材料产业全年累计数或期初、期末数 F426 根据国家统计局令第 23 号《战略性新兴产业分类(2018)》中新材料产业分类填写

426.

十七战略性新兴营业收入生物产业全年累计数或期初、期末数 F427 根据国家统计局令第 23 号《战略性新兴产业分类(2018)》中生物产业分类填写

427.

十七战略性新兴营业收入新能源汽车产业全年累计数或期初、期末数 F428 根据国家统计局令第 23 号《战略性新兴产业分类(2018)》中新能源汽车产业分类填写

428.

十七战略性新兴营业收入新能源产业全年累计数或期初、期末数 F429 根据国家统计局令第 23 号《战略性新兴产业分类(2018)》中新能源产业分类填写

429.

十七战略性新兴营业收入节能环保产业全年累计数或期初、期末数 F430 根据国家统计局令第 23 号《战略性新兴产业分类(2018)》中节能环保产业分类填写

430.

十七战略性新兴营业收入数字创意产业全年累计数或期初、期末数 F431 根据国家统计局令第 23 号《战略性新兴产业分类(2018)》中数字创意产业分类填写

431.

十七战略性新兴营业收入相关服务业全年累计数或期初、期末数 F432 根据国家统计局令第 23 号《战略性新兴产业分类(2018)》中相关服务业分类填写

432.

十七战略性新兴营业收入战略新兴产业营业收入合计占比全年累计数或期初、期末数 F433 根据表格公式填写

433.

十八“三新”经济营业收入现代农林牧渔业全年累计数或期初、期末数 F434 指当年 1 月 1 日至 12 月 31 日企业发生的现代农林牧渔业营业收入,包括设施农林牧渔经营、 生物育种、农业生产托管服务、农林牧渔业智能管理服务和专业化农业服务等农业经营活动。

434.

十八“三新”经济营业收入先进制造业全年累计数或期初、期末数 F435指当年 1 月 1 日至 12 月 31 日企业发生的先进制造业营业收入,包括新一代信息技术设备制造、高端装备制造、先进钢铁材料制造、先进有色金属材料制造、先进石化化工新材料制造、 先进无机非金属材料制造、高性能纤维及制品和复合材料制造、前沿新材料制造、生物产品制造、生物质燃料制造生物制造、相关设备制造、新能源汽车及相关设备制造、新能源设备制造、节能环保设备和产品制造。

435.

十八“三新”经济营业收入新型能源活动全年累计数或期初、期末数 F436 指当年 1 月 1 日至 12 月 31 日企业发生的新型能源活动营业收入,包括页岩油开发、非常规天然气开采、煤制天然气生产、核燃料加工、新型电力和热力生产以及新型能源相关活动。

436.

十八“三新”经济营业收入节能环保活动全年累计数或期初、期末数 F437 指当年 1 月 1 日至 12 月 31 日企业发生的节能环保活动营业收入,包括高效节能活动、先进环保活动、资源循环利用活动、高效节水活动。

437.

十八“三新”经济营业收入互联网与现代信息技术服务全年累计数或期初、期末数 F438 指当年 1 月 1 日至 12 月 31 日企业发生的互联网与现代信息技术服务营业收入,包括现代信息传输服务、互联网平台(互联网+)、互联网信息及其他服务、软件开发生产、数字内容设计与制作服务、现代信息技术服务、网络与信息安全服务。

438.

十八“三新”经济营业收入现代技术服务与创新创业服务全年累计数或期初、期末数 F439 指当年 1 月 1 日至 12 月 31 日企业发生的现代技术服务与创新创业服务营业收入、包括研发服务、技术推广服务、质量检验(测)技术服务、知识产权服务、相关专业技术服务、其他现代技术服务、创新创业服务、追溯技术服务。

439.

十八“三新”经济营业收入现代生产性服务活动全年累计数或期初、期末数 F440 指当年 1 月 1 日至 12 月 31 日企业发生的现代生产性服务活动营业收入,包括先进制造业服务、现代贸易物流服务、现代互联网金融、其他现代金融服务、现代商务服务、人力资源服务。

440.

十八“三新”经济营业收入新型生活性服务活动全年累计数或期初、期末数 F441 指当年 1 月 1 日至 12 月 31 日企业发生的新型生活性服务活动营业收入,包括互联网教育、 新型便民服务、新型住宿服务、新型餐饮服务、现代体育休闲服务、文化娱乐服务、现代旅游服务、现代零售服务。

441.

十八“三新”经济营业收入现代综合管理活动全年累计数或期初、期末数 F442 指当年 1 月 1 日至 12 月 31 日企业发生的现代综合管理活动营业收入,包括城市智能管理服务、现代城市商业综合管理服务、农林牧渔业跨行业融合服务。

442.

十八“三新”经济营业收入“三新”经济营业收入合计占比全年累计数或期初、期末数 F443 根据表格公式填写

(四) 、货物劳务服务表 B11.

货物劳务服务代码 A5 根据调查的货物劳务在货物劳务表中所对应的 4 位数代码填写。

2.

计量单位 B5 填写的货物范围仅限于货物劳务表中“计量单位”栏标有计量单位的工业生产的货物。货物劳务表中“计量单位”栏未标出计量单位的货物,“年初产品库存量”(1 栏)、“产品产量” (2 栏)、“产品销量”(3 栏)、“其中:内销产品销量”(4 栏)、“出口产品销量”(5 栏)和“年末产品库存量”(6 栏)均一律填“0”。

3.

产品产量、销量和价格年初产品库存量仅限于左列“计量单位”栏有计量单位的货物、 劳务填写 C5 指本年年初产成品的库存数量。

4.

产品产量、销量和价格本年产品产量仅限于左列“计量单位”栏有计量单位的货物、劳务填写 D5 指企业本年度生产的产品数量,对于货物劳务表所列征收资源税的矿产品,应填写本年度生产或销售的矿产品原矿数量,精矿数量换算原矿数量时,可按选矿比加损失率换算。

5.

产品产量、销量和价格本年产品销量(3=4+5)仅限于左列“计量单位”栏有计量单位的货物、劳务填写 E5 指企业本年度内实际销售货物的数量,包括视同销售货物的数量,对于货物劳务表所列征收资源税的矿产品,应填写本年度生产或销售的矿产品原矿数量,精矿数量换算原矿数量时, 可按选矿比加损失率换算。

6.

产品产量、销量和价格内销产品销量仅限于左列“计量单位”栏有计量单位的货物、劳务填写 F5 指企业本年度内实际内销货物的数量,包括视同销售货物的数量,对于货物劳务表所列征收资源税的矿产品,应填写本年度生产或销售的矿产品原矿数量,精矿数量换算原矿数量时, 可按选矿比加损失率换算。

7.

产品产量、销量和价格出口产品销量仅限于左列“计量单位”栏有计量单位的货物、劳务填写 G5 指企业本年度内实际出口货物的数量,包括视同销售货物的数量,对于货物劳务表所列征收资源税的矿产品,应填写本年度生产或销售的矿产品原矿数量,精矿数量换算原矿数量时, 可按选矿比加损失率换算。

8.

产品产量、销量和价格本年末产品库存量(6=1+2-3)仅限于左列“计量单位”栏有计量单位的货物、劳务填写 H5 指本年年末产成品的库存数量。

9.

产品产量、销量和价格本年产品平均销售价格(元)(7=36/3)仅限于左列“计量单位” 栏有计量单位的货物、劳务填写 I5 指企业本期内实际销售货物的平均销售价格,产品平均销售价格=产品年销售收入÷产品年销量。

10.

增值税有关指标本年内销货物劳务计征增值税的销售额千元 J5 根据 01 表第 2 行、第 3 行和第 5 行的填报口径分别按货物、劳务或服务分析计算填列。

11.

增值税有关指标本年内销货物劳务免征增值税的销售额千元 K5 根据 01 表第 4 行的填报口径分别按货物、劳务或服务分析计算填列。

12.

增值税有关指标本年出口货物劳务服务销售额(10>=11+12+13+14+15)千元 L5 根据 01 表第 43 行和第 46 行的填报口径分别按货物、劳务或服务分析计算填列。

13.

增值税有关指标本年适用退(免)税政策出口货物销售额千元 M5 指企业在当年 1 月 1 日至 12 月 31 日期间报关出口并在财务上做销售的全部(包括单证不齐部分)适用出口退(免)税政策的出口货物销售额。具体为:增值税一般纳税人的外贸企业实行"免、退"办法的出口货物销售额;增值税一般纳税人的生产企业实行"免、抵、退"办法出口货物的销售额;以及其他实行免税办法的出口货物销售额。

14.

增值税有关指标本年适用退(免)税政策出口劳务销售额千元 N5 指企业在当年 1 月 1 日至 12 月 31 日期间报关出口并在财务上做销售的全部(包括单证不齐部分)适用出口退(免)税政策的出口劳务销售额。具体为:增值税一般纳税人的外贸企业实行"免、退"办法的出口劳务的销售额;增值税一般纳税人的生产企业实行"免、抵、退"办法出口劳务的销售额;以及其他实行免税办法的出口劳务的销售额。

15.

增值税有关指标本年适用出口退(免)税政策的服务销售额千元 O5 指企业在当年 1 月 1 日至 12 月 31 日期间报关出口并在财务上做销售的全部(包括单证不齐部分)适用出口退(免)税政策的出口服务销售额。具体为:增值税一般纳税人的外贸企业实行"免、退"办法的出口服务的销售额;增值税一般纳税人的生产企业实行"免、抵、退"办法出口服务的销售额;以及其他实行免税办法的出口服务的销售额。

16.

增值税有关指标本年适用征税政策出口货物劳务服务销售额千元 P5 按照财税[2012]39 号文件规定,适用增值税、消费税征税范围的出口货物劳务销售额;

17.

增值税有关指标本年适用免税政策出口货物劳务服务销售额千元 Q5 按照财税[2012]39 号文件规定,适用增值税、消费税免税范围的出口货物劳务销售额;

18.

增值税有关指标本年销项税额(16=17+18+19)千元 R5 根据 01 表第 7 行的填报口径分别按货物或劳务分析计算填列。

19.

增值税有关指标适用 17%或 16%税率的销项税额千元 S5 根据 01 表第 8 行的填报口径分别按货物或劳务分析计算填列。

20.

增值税有关指标千元 T5 根据 01 表第 9 行的填报口径分别按货物或劳务分析计算填列。21.

增值税有关指标适用 6%税率的销项税额千元 U5 根据 01 表第 10 行的填报口径分别按货物或劳务分析计算填列。

22.

增值税有关指标本年按简易征收办法计算的应纳税额千元 V5 根据 01 表第 26 行的填报口径分别按货物或劳务分析计算填列。

23.

消费税有关指标本年内销货物计征消费税的销售额千元 W5 根据 01 表第 75 行相应行次的填报口径分别按货物劳务分析计算填列。

24.

消费税有关指标本年内销货物免征消费税的销售额千元 X5 根据 01 表第 76 行相应行次的填报口径分别按货物劳务分析计算填列。

25.

消费税有关指标本年出口货物免征消费税的销售额千元 Y5 根据 01 表第 77 行相应行次的填报口径分别按货物劳务分析计算填列。

26.

消费税有关指标消费税单位税额元 Z5 根据货物劳务表中所对应货物经主管国税机关核定适用的消费税单位税额填写。

27.

消费税有关指标消费税税率% AA5 根据货物劳务表中所对应货物经主管国税机关核定适用的消费税税率填写。

28.

消费税有关指标按规定税率(税额)计算的应交消费税额(26=21*25+4*24)千元 AB5 按指标所列公式计算填写。

29.

消费税有关指标本年因外购或委托加工消费品应扣除的消费税额千元 AC5 根据 01 表第 79 行的填报口径分别按货物或劳务分析计算填列。

30.

消费税有关指标本年按政策规定减免的消费税额千元 AD5 根据 01 表第 80 行相应行次的填报口径分别按货物劳务分析计算填列。

31.

消费税有关指标本年应交消费税额(29=26-27-28)千元 AE5 按指标所列公式计算填写。

32.

资源税有关指标(只填报最终产品的有关数据)本年计征资源税的销售额千元 AF5 指纳税人当年因销售原油等按从价税率计征资源税的产品的销售额。

33.

资源税有关指标(只填报最终产品的有关数据)资源税从量计征定额税率元 AG5 指根据资源税适用等级确定的相应的资源税单位税额。

34.

资源税有关指标(只填报最终产品的有关数据)资源税从价计征比例税率(%)% AH5 根据货物劳务表中所对应货物经主管机关核定适用的资源税税率填写。

35.

资源税有关指标(只填报最终产品的有关数据)本年按政策规定减免的资源税额千元 AI5指根据资源税改革政策享受的减免资源税,按批文规定的金额填写。

36.

资源税有关指标(只填报最终产品的有关数据)陆上油气实际征收率千元 AJ5 按照《财政部国家税务总局关于原油天然气资源税改革有问题的通知》(财税[2011]114 号)规定的陆上油气田企业资源税实际征收率填写。

37.

资源税有关指标(只填报最终产品的有关数据)本年应交资源税额(35=(3×31+30× 32)-33)千元 AK5 按指标所列公式计算填写。

38.

销售货物取得的收入和成本指标销售收入净额(经营收入)千元 AL5 反映对外销售的应税货物或劳务按会计制度应核算收入的收入减去销售折让和折扣后的净额

39.

销售货物取得的收入和成本指标销售成本(经营成本)千元 AM5

反映对外销售的应税货物或劳务按会计制度核算的成本。按该货物劳务相对应的成本填列,

不能准确划分的,按以下公式分摊:

02 表销售收入净额(36

栏)销售成本(经营成本)=------------------------------------------------×01 表主营业务成本(254

行)

01 表主营业务收入(257 行)

40.

销售货物取得的收入和成本指标销售毛利(经营毛利)(38=36-37)千元 AN5 按指标所列公式计算填写。

(五) 、显示审核情况说明 B2

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